ទទួលបានចម្លើយចំពោះសំណួរអំពីពន្ធគយមូលនិធិទៅវិញទៅមក
ប៉ុន្តែមុនពេលទទួលបានសំណួរនិងចម្លើយស្តីពីការប្រមូលពន្ធលើមូលនិធិទៅវិញទៅមករក្សាប្រភេទគណនេយ្យមូលដ្ឋានទាំងនេះ:
ទាក់ទងនឹងការយកពន្ធមានប្រភេទវិនិយោគទុនពីរប្រភេទគឺ:
- គណនីជាប់ពន្ធ: ទាំងនេះគឺជាគណនីដែលត្រូវបានផ្តល់មូលនិធិដោយប្រាក់ដុល្លារក្រោយពេលពន្ធនិងប្រាក់ចំណូលដូចជាភាគលាភនិងការប្រាក់ត្រូវបានបង់ពន្ធជូនវិនិយោគិនក្នុងឆ្នាំដែលខ្លួនរកបាន។ គួរបញ្ជាក់ផងដែរ, ប្រាក់ចំណូល (ការកើនឡើង) ត្រូវបានគេយកពន្ធនៅពេលដែលការវិនិយោគត្រូវបានលក់។ ឧទាហរណ៏នៃគណនីទាំងនេះរួមបញ្ចូលគណនីឈ្មួញកណ្តាលបុគ្គលគណនីឈ្មួញជើងសាររួមនិងគណនីសន្សំភាគច្រើននៅធនាគារ។
- គណនីដែលពន្យារពេលបង់ពន្ធ: ទាំងនេះគឺជាគណនីត្រូវបានទទួលការឧបត្ថម្ភថវិកាមុនប្រាក់ចំណូលនិង / ឬប្រាក់ចំណូល (ការរីកចម្រើន) នៃការវិនិយោគនៅក្នុងគណនីគឺមិនត្រូវបានបង់ពន្ធដរាបណាការវិនិយោគនៅតែមាននៅក្នុងគណនី។ ឧទាហរណ៏រួមមាន IRAs, 401 (k) និង annuities ។
និងដោយគ្មានការបន្ថែមទៀតខ្ញុំបានផ្ដល់ឱ្យអ្នកនូវចម្លើយទៅនឹងពន្ធមូលនិធិទៅវិញទៅមកបានសួរសំណួរ (សំណួរគេសួរញឹកញាប់):
តើការបែងចែកមូលធនមូលនិធិស្មើគ្នាយ៉ាងដូចម្ដេច?
ភាគលាភគឺជាការទូទាត់ទៅលើភាគទុនិក (វិនិយោគិន) នៃភាគហ៊ុនសញ្ញាប័ណ្ណឬមូលនិធិទៅវិញទៅមក។ ការទូទាត់ទាំងនេះតំណាងឱ្យប្រាក់ចំណេញរបស់ក្រុមហ៊ុនដែលត្រូវបានបែងចែកក្នុងចំណោមភាគទុនិក។ វិនិយោគិនមូលនិធិទាំងសងខាងនឹងជ្រើសរើសប្រសិនបើពួកគេចង់បានភាគលាភដែលត្រូវបានវិនិយោគឡើងវិញ (ដើម្បីទិញភាគហ៊ុនបន្ថែមទៀត) ឬត្រូវបានទទួលជាការទូទាត់ជាសាច់ប្រាក់ឬដាក់ចូលក្នុងគណនីផ្សេងទៀត។
គួរកត់សម្គាល់ថាភាគទុនិករបស់មូលនិធិទៅវិញទៅមកអាចត្រូវបានគេយកពន្ធលើភាគលាភរបស់មូលនិធិបើទោះបីជាការចែកចាយទាំងនេះត្រូវបានទទួលជាសាច់ប្រាក់រឺត្រូវបានវិនិយោគឡើងវិញនៅក្នុងភាគហ៊ុនបន្ថែមនៃមូលនិធិក៏ដោយ។
ភាគលាភមូលនិធិសោធននិវត្តន៍ជាទូទៅត្រូវបានគេបង់ពន្ធទាំងប្រាក់ចំណូលធម្មតា (ត្រូវបង់ពន្ធតាមអត្រាពន្ធលើប្រាក់ចំណូលរបស់បុគ្គល) ឬជាភាគលាភដែលមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់ (ជាប់ពន្ធរហូតដល់ 15% អតិបរមា) ។ ភាគលាភធម្មតានិងមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់ត្រូវបានរាយការណ៍ជូនវិនិយោគិនមូលនិធិទៅតាម តំរូវទំរង់ 1099-DIV ។ សម្រាប់គោលបំណងចងក្រងពន្ធអ្នកវិនិយោគទុន (អ្នកជាប់ពន្ធ) នឹងរាយការណ៍ភាគលាភតាមទម្រង់បែបបទ 1040 តារាង B និងទម្រង់ 1040 បន្ទាត់ 9a និង 9b ។
តើខ្ញុំត្រូវធ្វើដូចម្តេចជាមួយទម្រង់ 1099 របស់ខ្ញុំ?
ប្រសិនបើអ្នកទទួលបាន 1099 តើវាមានន័យថាអ្នកជំពាក់ពន្ធ? មានទំរង់ខុសៗគ្នាចំនួន 1099 ទម្រង់ប៉ុន្តែទំរង់ធម្មតា 1099 ត្រូវបានបង្កើតឡើងពីសកម្មភាពវិនិយោគដូចជាភាគលាភចំណេញមូលធននិងការចូលនិវត្តន៍ (IRA, 401k, 403b) ។ ប្រភេទទូទៅបំផុតនៃ 1099 ដែលវិនិយោគិនទទួលបានរួមមាន 1099-R, 1099-DIV, 1099-INT និង 1099-Q ។
- 1099-R: ទម្រង់បែបបទនេះត្រូវបានផ្ញើជូនអ្នកពីអ្នកថែរក្សាគណនីចូលនិវត្តន៍ដូចជា IRA, ប្រាក់សោធននិវត្តន៍ប្រាក់សោធននិវត្តន៍ផែនការចែករំលែកប្រាក់ចំនេញឬផែនការ 401 (K) នៅពេលអ្នកមានការចែកចាយប្រភេទណាមួយ ក្នុងអំឡុងឆ្នាំពន្ធ។ សូមចងចាំថា ការបែងចែកមិនមានន័យថាជាការដកសាច់ប្រាក់ ទេ។ និយាយដោយសាមញ្ញការចែកចាយមានន័យថាលុយត្រូវបានលុបចេញពីគណនី។ ឧទាហរណ៏នៃប្រភេទនៃការចែកចាយរួមមានការដកសាច់ប្រាក់ដោយផ្នែកឬពេញលេញឬការភ្នាល់វិលមកវិញរបស់ IRA ។
- 1099-DIV: ទម្រង់បែបបទនេះត្រូវបានបញ្ជូនទៅវិនិយោគិនមកពីក្រុមហ៊ុនមូលនិធិទៅវិញទៅមកដើម្បីបង្ហាញកំណត់ត្រាអំពីភាគលាភនិងផលចំណេញទាំងអស់ដែលបានបង់ជូនវិនិយោគិនក្នុងអំឡុងឆ្នាំជាប់ពន្ធ។ វិនិយោគិនខ្លះអាចយល់ច្រឡំជាមួយទម្រង់ 1099-DIV ពីព្រោះពួកគេប្រហែលជាមិនបានទទួលការទូទាត់ជាសាច់ប្រាក់ពីភាគលាភឬការកើនឡើងដើមទុនណាមួយក្នុងអំឡុងឆ្នាំនោះទេ។ ទោះបីជាអ្នកជ្រើសរើសយកភាគលាភដែលបានវិនិយោគឡើងវិញក៏ដោយអ្នកនៅតែទទួលបានភាគលាភ។ ហើយបើទោះបីជាអ្នកមិនបានលក់ភាគហ៊ុននៃមូលធនបំណុលរបស់អ្នកក៏ដោយក៏អ្នកនៅតែអាចទទួលបានផលចំណេញមូលធនទៅវិញទៅមក។
- 1099-INT: ទម្រង់បែបបទនេះត្រូវបានបញ្ជូនពីស្ថាប័នដូចជាធនាគារទៅអ្នកកាន់គណនីដែលបានទទួលការទូទាត់ការប្រាក់យ៉ាងហោចណាស់ 10 ដុល្លារក្នុងឆ្នាំពន្ធ។ ការប្រាក់ដែលមិនត្រូវច្រឡំជាមួយភាគលាភគឺមានច្រើនបំផុតនៅក្នុងគណនីសន្សំរបស់ធនាគារវិញ្ញាបនប័ត្រប្រាក់បញ្ញើនិង គណនីទីផ្សារប្រាក់ ។
- 1099-Q: ទម្រង់បែបបទនេះត្រូវបានផ្ញើទៅកាន់អ្នកវិនិយោគដែលបានទទួលការចែកចាយពីគណនីសន្សំតាមការអប់រំ Coverdell (ESA) ឬផ្នែកទី 529 ។ ជាទូទៅអ្នកបង់ពន្ធមិនចាំបាច់បង់ពន្ធលើការបែងចែកដែលតិចជាងឬស្មើនឹង ការចំណាយលើការអប់រំដែលមានគុណភាពនោះ ទេ។
ទម្រង់បែបបទ 1099 ត្រូវបានបញ្ជូនជាទូទៅដល់ IRS និងអ្នកជាប់ពន្ធម្នាក់ៗពីស្ថាប័ន (ដូចជាក្រុមហ៊ុនមូលធនសង្គមឬធនាគារ) ដែលបានចែកចាយភាគលាភចំណេញមូលធនការប្រាក់ឬការដកសាច់ប្រាក់។ ដូច្នេះវាមិនតែងតែត្រូវបានទាមទារសម្រាប់បុគ្គលផ្ញើលិខិតឆ្លងដែនរបស់ពួកគេទៅឱ្យ IRS ជាមួយនឹងការបង់ពន្ធរបស់ពួកគេ។
ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយចាំបាច់ត្រូវរក្សាទុកឯកសារ 1099 និងឯកសារផ្សេងទៀតដែលផ្តល់ភស្តុតាងគាំទ្រសកម្មភាពជាប់ពន្ធនិងមិនជាប់ពន្ធរបស់អ្នក។ ម៉្យាងទៀតអ្នកវិនិយោគគួរតែត្រូវបានរៀបចំសម្រាប់ សវនកម្មពន្ធ ដែលនឹងតម្រូវឱ្យមានឯកសារនៃឯកសារពន្ធរបស់អ្នក។
ទម្រង់ 5498 ជាឯកសារពន្ធដែលបានចេញអោយអ្នកកាន់គណនីដែលពន្យារពន្ធដូចជា IRA ប្រពៃណីរ៉ាត់ IRA SEP-IRA ឬ SIMPLE IRA ។ សំណុំបែបបទនេះត្រូវបានផ្ញើដោយស្ថាប័នហិរញ្ញវត្ថុដែលជាកន្លែងដែលអ្នកកាន់គណនីរបស់អ្នកហើយច្បាប់ចម្លងមួយត្រូវបានបញ្ជូនទៅ IRS ។ ដូច្នេះអ្នកមិនចាំបាច់ផ្ញើ 5498 របស់អ្នកទៅឱ្យ IRS ដោយដាក់ឯកសារពន្ធប្រចាំឆ្នាំ 1040 របស់អ្នក។ អ្នកក៏នឹងទទួលបានទម្រង់ 5498 សម្រាប់គណនីនីមួយៗដែលអ្នកកាន់។
សំណុំបែបបទ 5498 គឺសម្រាប់គោលបំណងព័ត៌មាននិងរាប់បញ្ចូលទាំងបរិមាណវិភាគទានដែលអ្នកបានធ្វើតម្លៃទីផ្សារយុត្តិធម៌នៅចុងឆ្នាំនិងព័ត៌មានស្តីពីការទទួលបានការចែកចាយអប្បបរមាដែលត្រូវការ។ រួមជាមួយនឹងលេខ កូដ 1099-R របស់អ្នក, 5498 របស់អ្នកនឹងត្រូវបានផ្ញើតាមអ៊ីម៉េលនៅថ្ងៃទី 31 ខែមករាបន្ទាប់ពីឆ្នាំពន្ធ។
តើមូលធនសង្គមទទួលបានការចែកចាយអ្វីខ្លះ?
មូលនិធិមូលធនភាគហ៊ុនអាចនឹងវិនិយោគលើមនុស្សរាប់សិបឬរាប់រយ។ ជារឿយៗអ្នកគ្រប់គ្រងមូលនិធិទៅវិញទៅមកនឹងទិញនិងលក់ហ៊ុនភាគច្រើននៃភាគហ៊ុនក្នុងមូលនិធិទៅវិញទៅមកក្នុងឆ្នាំណាមួយ។ នៅពេលអ្នកគ្រប់គ្រងលក់ភាគហ៊ុនដែលមានតម្លៃចាប់ពីពេលដែលគាត់បានទិញភាគហ៊ុនទាំងនោះការជួញដូរទាំងនេះបង្កើតផលចំណេញដែលក្រោយមកត្រូវបានបញ្ជូនទៅអ្នកវិនិយោគ។
តើខ្ញុំត្រូវគណនាមូលដ្ឋានជាមធ្យមលើប្រាក់សន្សំដោយរបៀបណា?
មូលដ្ឋានការចំណាយ ត្រូវបានប្រើដើម្បីកំណត់ការចំណេញឬការបាត់បង់របស់អ្នកសម្រាប់គោលបំណងពន្ធនៅពេលអ្នកលក់មូលនិធិទៅវិញទៅមក (ឬប្រភេទវិនិយោគផ្សេងទៀត) ។ មូលដ្ឋាននៃការចំណាយគឺជាតម្លៃនៃការទិញមូលប័ត្រទៅវិញទៅមក (ឬទ្រព្យសម្បត្តិផ្សេងទៀត) បូកភាគលាភដែលបានវិនិយោគឡើងវិញនិងការបែងចែកផលចំណេញដែលបានវិនិយោគឡើងវិញ។
និយាយដោយសាមញ្ញប្រសិនបើអ្នកលក់មូលនិធិទៅវិញទៅមកក្នុងតម្លៃខ្ពស់ជាងនេះ (ដែលបានបញ្ជាក់ថាជាតម្លៃទ្រព្យសកម្មសុទ្ធឬ NAV ) ជាងអ្នកបានទិញវាអ្នកមានចំណេញ។ ប្រសិនបើអ្នកលក់វាក្នុងតម្លៃទាបអ្នកនឹងខាតបង់។
ប៉ុន្តែតើមានអ្វីកើតឡើងនៅពេលអ្នកទិញភាគហ៊ុននៃមូលនិធិទៅវិញទៅមកនៅតាមពេលវេលានិងតម្លៃផ្សេងៗគ្នា?
នៅពេលដែលអ្នកទទួលបានភាគហ៊ុនមូលនិធិទៅវិញទៅមកនៅពេលនិងតម្លៃផ្សេងៗគ្នាអ្នកនឹងត្រូវគណនាមូលដ្ឋានជាមធ្យម។
ដើម្បីគណនាមូលដ្ឋានមធ្យម (ពី: IRS.Gov - មូលនិធិទៅវិញទៅមក (ការចំណាយការចែកចាយ។ ល។ ))
- បន្ថែមការចំណាយនៃភាគហ៊ុនទាំងអស់ដែលអ្នកមាននៅក្នុងមូលនិធិទៅវិញទៅមក។
- ចែកលទ្ធផលនោះដោយចំនួនភាគហ៊ុនសរុបដែលអ្នកមាន។ នេះផ្តល់ឱ្យអ្នកនូវមធ្យមរបស់អ្នកក្នុងមួយហ៊ុន។
- គុណចំនួនមធ្យមក្នុងមួយហ៊ុនដោយចំនួនហ៊ុនដែលបានលក់។
អ្នកអាចលែងប្រើវិធីសាស្រ្តទ្វេរដងសម្រាប់ការរកមើលមូលដ្ឋានមធ្យមរបស់អ្នក។
តើការកោតសរសើរលើប្រាក់ចំណេញសុទ្ធ (NUA) គឺជាអ្វី?
ការកោតសរសើរប្រាក់ចំណេញសុទ្ធ (NUA) អាចកើតមានឡើងនៅពេលអ្នកដកភាគហ៊ុនក្រុមហ៊ុនរបស់អ្នកពី 401 (K) ហើយប្តូរវាទៅក្នុងគណនីឈ្មួញជើងសាដែលជាប់ពន្ធ។ NUA គឺមានសារៈសំខាន់ប្រសិនបើអ្នកមានភាគហ៊ុនរបស់ក្រុមហ៊ុនដែលមានការកោតសរសើរយ៉ាងខ្លាំងហើយអ្នកកំពុងផ្ទេរភាគហ៊ុនពីផែនការចូលនិវត្តន៍ដែលបានឧបត្ថម្ភដោយពន្ធដារដូចជា 401 (K) ។ សូមចងចាំថាការចែកចាយដូចនេះត្រូវបានអនុញ្ញាតិជាធម្មតានៅពេលដែលអ្នកមានព្រឹត្តិការណ៍កេះសាច់ដូចជាការចូលនិវត្តន៍ឬការបញ្ចប់ការងារជាដើម។
នៅពេលការចែកចាយ NUA មិនត្រូវបានដាក់ពន្ធលើប្រាក់ចំណូលធម្មតាទេ។ ដូច្នេះវាអាចឆ្លាតដើម្បីធ្វើការផ្ទេរភាគហ៊ុនរបស់ក្រុមហ៊ុនទៅក្នុងគណនីឈ្មួញជើងសាជាទៀងទាត់ជាជាងរថយន្តសន្សំពន្ធមួយផ្សេងទៀតដូចជាគណនីសោធននិវត្តន៍បុព្វលាភ (IRA) ។
វិធីនេះការចំណេញលើភាគហ៊ុនរបស់អ្នកនឹងត្រូវបានបង់ពន្ធ (នៅពេលដែលអ្នកសំរេចចិត្តលក់ភាគហ៊ុន) ក្នុងអត្រាការចំណេញមូលធនរយៈពេលវែងដែលអាចទាបជាង 15% ។ ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយប្រសិនបើអ្នកក្រឡុកហ៊ុនរបស់អ្នកទៅជា IRA ការដកប្រាក់ទាំងអស់ត្រូវបានគេយកពន្ធតាមអត្រាប្រាក់ចំណូលធម្មតាដែលអាចមានរហូតដល់ 35% ។
តើខ្ញុំអាចជៀសវាងការបង់ពន្ធទ្វេដងនៃប្រាក់សន្សំបានដែររឺទេ?
មូលនិធិទៅវិញទៅមកមិនដូចនឹងមូលធនវិនិយោគដទៃទៀតទេដូចជាភាគហ៊ុនពីព្រោះពួកគេជាសំពៀតឥណទានតែមួយដែលហៅថាការវិនិយោគរួមដែលផ្ទុកមនុស្សរាប់សិបនាក់នៃមូលបត្រផ្សេងទៀត។
ដូច្នេះសកម្មភាពជាប់ពន្ធដែលជាផ្នែកមួយនៃការគ្រប់គ្រងមូលនិធិទៅវិញទៅមកឆ្លងកាត់តាមទំនួលខុសត្រូវពន្ធចំពោះអ្នកវិនិយោគិនមូលនិធិទៅវិញទៅមក។ ឧទាហរណ៍ប្រសិនបើភាគហ៊ុនដែលកំពុងកាន់កាប់នៅក្នុងមូលនិធិទៅវិញទៅមករបស់អ្នកនឹងផ្តល់ភាគលាភបន្ទាប់មកអ្នកគ្រប់គ្រងមូលនិធិក្រោយមកលក់ហ៊ុនក្នុងតម្លៃខ្ពស់ជាងគាត់ឬនាងបានបង់សម្រាប់វាអ្នកនឹងជំពាក់ពន្ធលើពីរកម្រិត: 1) ពន្ធភាគលាភដែល ជាទូទៅត្រូវបានគេយកពន្ធតាមចំណូលហើយ 2) ពន្ធលើប្រាក់ចំណេញដែលនឹងត្រូវបង់ពន្ធតាមអត្រាតម្លៃដើមទុន។
ហើយបើទោះបីជាអ្នកបានកាន់កាប់តែមូលនិធិទៅវិញទៅមកសម្រាប់រយៈពេលពីរបីខែហើយមិនបានលក់ភាគហ៊ុនណាមួយក៏ដោយវាអាចទៅរួចដែលអ្នកអាចទទួលបានការបែងចែកមូលធនរយៈពេលវែង (សន្មតថាមូលនិធិទៅវិញទៅមកដែលបានកាន់កាប់ភាគហ៊ុនអស់រយៈពេលជាងមួយឆ្នាំ) ។ ដូច្នេះពន្ធដែលបានចែកចាយដល់អ្នកគឺដោយសារតែសកម្មភាពក្នុងមូលនិធិទៅវិញទៅមកមិនមែនដោយសារតែសកម្មភាពវិនិយោគផ្ទាល់របស់អ្នក។
នៅពេលអ្នកទៅលក់មូលនិធិទៅវិញទៅមកសូមចងចាំថាតើអ្នកបានបង់ពន្ធលើភាគលាភដែលត្រូវបានវិនិយោគរួចហើយឬនៅ។ ឧទាហរណ៍ប្រសិនបើអ្នកទិញមូលនិធិទៅវិញទៅមកក្នុងតម្លៃ $ 10,000 ហើយលក់នៅពេលក្រោយនៅ $ 15,000 អ្នកត្រូវបង់ពន្ធលើប្រាក់ចំណេញចំនួន $ 5,000? មិនចាំបាច់! ប្រសិនបើអ្នកបានបង់ពន្ធលើទឹកប្រាក់ចំនួន 1.000 ដុល្លារក្នុងកំឡុងពេលនៃការកាន់កាប់របស់អ្នកចំណែកដែលអ្នកជាប់ពន្ធអាចមានត្រឹមតែ 4.000 ដុល្លារប៉ុណ្ណោះ។
តើខ្ញុំត្រូវធ្វើយ៉ាងណាដើម្បីរកលុយនិងកាត់បន្ថយពន្ធ?
អ្នកប្រហែលជាបានគិតយ៉ាងច្រើនអំពីការជ្រើសរើសវិនិយោគនិងបានអនុវត្តយុទ្ធសាស្រ្តសម្រាប់ ការបែងចែកទ្រព្យសម្បត្តិ ប៉ុន្តែអ្នកប្រហែលជាមិនបានគិតច្រើនទៅលើ ទីតាំងទ្រព្យសម្បត្តិ ឬ កន្លែងដែលមូលនិធិទៅវិញទៅមករបស់អ្នកត្រូវបានគេបណ្តាក់ទុនបានល្អបំផុត ។
ពន្ធដារគឺមានភាពខុសគ្នាយ៉ាងខ្លាំងក្នុងគណនីពនរក្នុងគណនីជាងគណនីឈ្មួញជើងសា។ ការលក់មូលនិធិទៅវិញទៅមកនៅក្នុងគណនីពនរប្រាក់ដូចជា IRA ឬ 401 (K) នឹងមិនបង្កើតពន្ធលើទុន។ តាមពិតការលក់មូលនិធិមិនបង្កើតពន្ធអ្វីទាល់តែសោះ (ទោះបីជា កម្រៃសេវាមូលនិធិទៅវិញទៅមក អាចអនុវត្តបានក៏ដោយ) ។ ដូចគ្នានេះដែរប្រាក់ចំណូលពីភាគលាភមិនត្រូវបានយកពន្ធតាម IRAs ឬ 401 (K) ទាល់តែដកចេញនៅពេលក្រោយដូចជាការចូលនិវត្តន៍។
សូមចងចាំថាការវិនិយោគដែលបានធ្វើឡើងនៅក្នុងគណនីឈ្មួញជើងសាត្រូវបានគេយកពន្ធលើផលចំណេញមូលធននិងលើចំណូលការប្រាក់ (ភាគលាភ) ។ ឧទាហរណ៍ប្រសិនបើអ្នកលក់មូលនិធិទៅវិញទៅមក ( NAV ) ខ្ពស់ជាងតម្លៃដែលអ្នកបានទិញនោះអ្នកនឹងទទួលបានដើមទុនដែលអ្នកនឹងជំពាក់ពន្ធ។ ដូចគ្នានេះដែរប្រាក់ចំណេញការប្រាក់ (ភាគលាភ) ដែលទទួលបានលើការវិនិយោគនៅក្នុងគណនីឈ្មួញជើងសារត្រូវបានគេយកពន្ធតាមចំណូលធម្មតាដូចជានៅពេលដែលទទួលបានប្រាក់ខែពីនិយោជក។
ដូច្នេះនៅពេលដែលអាចធ្វើទៅបាននិងសមស្របសម្រាប់គោលដៅវិនិយោគរបស់អ្នកអ្នកអាចកាត់បន្ថយពន្ធដោយរក្សាការវិនិយោគដែលរកប្រាក់ចំណូលដូចជាមូលបត្របំណុលនិងមូលនិធិភាគហ៊ុនផលិតភាគលាភនៅក្នុង 401 (K) ឬ IRA របស់អ្នកនិងរក្សាមូលនិធិដែលមានប្រសិទ្ធិភាពពន្ធរបស់អ្នក ដូចជាមូលនិធិភាគហ៊ុនការរីកលូតលាស់មូលនិធិភាគហ៊ុនតូចមូលនិធិមូលនិធិលិបិក្រមនិង ETFs នៅក្នុងគណនីឈ្មួញជើងសាដែលជាប់ពន្ធរបស់អ្នក។
ការបោះពុម្ពផ្សាយរបស់ IRS 550 ជាកន្លែងដែលអ្នកនឹងរកឃើញព័ត៌មានសំខាន់អំពីការព្យាបាលពន្ធដារនិងមូលនិធិទីផ្សារប្រាក់។
ប៉ាក់ 550 ពន្យល់ថា:
- អ្វីដែលប្រាក់ចំណូលការវិនិយោគគឺជាប់ពន្ធនិងអ្វីដែលការចំណាយវិនិយោគត្រូវបានកាត់កង,
- ពេលណានិងរបៀបបង្ហាញធាតុទាំងនេះនៅលើការប្រគល់ពន្ធរបស់អ្នក,
- របៀបកំណត់និងរាយការណ៍អំពីការចំណេញនិងការបាត់បង់លើការរៀបចំទ្រព្យសម្បត្តិវិនិយោគ,
- និងព័ត៌មានស្តីពីពាណិជ្ជកម្មអចលនទ្រព្យនិងជម្រកពន្ធ។
តើអ្វីទៅជាសមាមាត្រនៃការចំណាយពន្ធនិងតើខ្ញុំរកវាដោយរបៀបណា?
អនុបាតថ្លៃចំណាយវាស់បរិមាណនៃការត្រឡប់មកវិញប្រចាំឆ្នាំវិនិយោគិនបាត់បង់ពន្ធ។ ឧទាហរណ៍ប្រសិនបើអនុបាតថ្លៃចំណាយរបស់មូលនិធិទៅវិញទៅមកគឺ 2% ហើយការត្រឡប់ទៅវិញរបស់មូលនិធិគឺ 10% ប្រាក់ចំណេញសុទ្ធរបស់វិនិយោគិនបន្ទាប់ពីពន្ធគឺ 8% ។ ដើម្បីស្វែងរកថវិកាដែលមានប្រសិទ្ធិភាពពន្ធអ្នកនឹងស្វែងរកសមាមាត្រចំណាយទាប។
Morningstar គឺជាក្រុមហ៊ុនស្រាវជ្រាវនិងវិភាគមូលនិធិមួយដែលធ្វើការគណនានិងផ្តល់នូវសមាមាត្រនៃការចំណាយពន្ធ។ នេះជារបៀបរកវានៅលើគេហទំព័ររបស់ពួកគេ:
- ចូលទៅ Morningstar.com ។
- បញ្ចូលសញ្ញា Ticker នៅផ្នែកខាងលើនៃទំព័រ។
- ឥឡូវនេះអ្នកនៅលើទំព័រ "សម្រង់" របស់មូលនិធិ។
- ចុចលើតំណ "ពន្ធ" នៅលើរបារឧបករណ៍ដោយផ្ទាល់ក្រោមឈ្មោះមូលនិធិ។
- អនុបាតថ្លៃពន្ធស្ថិតនៅលើទំព័រនេះ។
ប្រសិនបើអ្នកមានសំណួរផ្សេងទៀតកុំភ័យខ្លាចក្នុងការសាកល្បងគេហទំព័រប្រាក់ចំណូលផ្ទៃក្នុងនៅ IRS.gov ។ វាមិនស្មុគស្មាញដូចអ្នកគិតទេ!
ការបដិសេធ: ព័ត៌មាននៅលើគេហទំព័រនេះត្រូវបានផ្តល់ជូនសម្រាប់គោលបំណងពិភាក្សាតែប៉ុណ្ណោះហើយមិនគួរត្រូវបានគេយល់ច្រឡំថាជាការផ្តល់ដំបូន្មានផ្នែកហិរញ្ញវត្ថុឬដំបូន្មានវិនិយោគឡើយ។ ទាក់ទងអ្នកជំនាញពន្ធដារម្នាក់សម្រាប់ការណែនាំដ៏ល្អបំផុតលើកាលៈទេសៈពន្ធរបស់អ្នក។ នៅក្រោមកាលៈទេសៈទេព័ត៌មាននេះតំណាងឱ្យអនុសាសន៍ដើម្បីទិញឬលក់មូលបត្រ។