របៀបកាត់បន្ថយពន្ធលើប្រាក់សន្សំ

យុទ្ធសាស្រ្តវិនិយោគល្អបំផុតដើម្បីកាត់បន្ថយពន្ធ

ការកាត់បន្ថយពន្ធគឺជាមធ្យោបាយដ៏ល្អមួយក្នុងការបង្កើនទុនវិនិយោគសុទ្ធរបស់អ្នក។ ដូច្នេះយុទ្ធសាស្រ្តពន្ធល្អគឺជាទិដ្ឋភាពសំខាន់នៃយុទ្ធសាស្រ្តវិនិយោគល្អ។

ខាងក្រោមនេះគឺជាវិធីល្អបំផុតដើម្បីកាត់បន្ថយពន្ធលើមូលនិធិទៅវិញទៅមក:

ចៀសវាងការបែងចែកដុំពក

ប្រសិនបើមូលនិធិទៅវិញទៅមករបស់អ្នកត្រូវបានរក្សាទុកក្នុងគណនីដែលពន្យារពន្ធដូចជា IRA 401 (k) ឬស្មើនឹងការបង់ពន្ធដែលអ្នកអាចជៀសវាងវិក័យប័ត្របង់ពន្ធធំដោយធ្វើការផ្លាស់ប្តូរឬដោយការចែកចាយរបស់អ្នកក្នុងបរិមាណតិចជាង។ ច្រើនជាងមួយឆ្នាំប្រតិទិន។

ប្រសិនបើអ្នកមាន 401 (K) ហើយអ្នកមិនចាំបាច់ត្រូវការលុយទេអ្នកគួរតែជៀសវាងការបង់ពន្ធទាំងអស់ដោយផ្ទេរប្រាក់ 401 (K) របស់អ្នកទៅឱ្យគម្រោងមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់ដូចជា IRA ជាដើម។ ប្រសិនបើអ្នកត្រូវការដកប្រាក់ដោយហេតុផលណាមួយនោះអ្នកអាចយកអ្វីដែលអ្នកត្រូវការពី IRA របស់អ្នកជំនួសឱ្យការបង់ពន្ធលើសមតុល្យទាំងស្រុងដូចជាក្នុងករណីដែលមានការបែងចែកដុំបូកពី 401 (K) ។

សូមពិចារណាឧទាហរណ៍នេះ។ នៅពេលអ្នកដកប្រាក់ពីគណនីដែលពន្យារពន្ធអ្នកជំពាក់ពន្ធលើប្រាក់ចំណូលជាទូទៅ (បូកនឹងការពិន័យការដកប្រាក់មុន 10% នៅក្នុងករណីខ្លះ) ហើយអ្នកត្រូវបានគេយកពន្ធតាមអត្រាពន្ធខ្ពស់បំផុតរបស់សហព័ន្ធ។ ចូរនិយាយថាប្រាក់ចំណូលដែលអ្នកបានទទួល (ពីការងាររបស់អ្នក) ដាក់អ្នកនៅក្នុងតង្កៀបពន្ធសហព័ន្ធ 15% ។ ចូរនិយាយផងដែរថាអ្នកនឹងផ្លាស់ទីឡើងទៅអត្រាពន្ធ 25% ប្រសិនបើប្រាក់ចំណូលរបស់អ្នកកើនឡើងច្រើនជាង $ 10,000 ។ ប្រសិនបើអ្នកមានទឹកប្រាក់ចំនួន 401 ដុល្លារក្នុងមួយឆ្នាំនិងយកការបូកសរុបផលបូកក្នុងមួយឆ្នាំប្រតិទិនមិនត្រឹមតែអ្នកមានពន្ធលើប្រាក់ចំណូលសរុបលើប្រាក់ទាំងស្រុងនោះទេប៉ុន្តែអ្នកនឹងត្រូវបង់លុយក្នុងអត្រា 25% ខ្ពស់ជាងអត្រា 15% ។

ប៉ុន្តែប្រសិនបើអ្នកយកប្រាក់ចំនួន 10.000 ដុល្លារក្នុងឆ្នាំនេះហើយរង់ចាំដកប្រាក់ចំនួន 10.000 ដុល្លារបន្ថែមទៀតនៅឆ្នាំបន្ទាប់អ្នកនឹងត្រូវបង់ពន្ធតែម្តងប៉ុណ្ណោះក្នុងអត្រា 15% (ដោយសន្មតថាប្រាក់ចំណូលដែលរកបានពីការងាររបស់អ្នកនៅតែដដែល) ។ ដូច្នេះពន្ធលើប្រាក់ចំណូលនៅលើ $ 20,000 នៅ 25% គឺ $ 5,000 ។ ប៉ុន្តែពន្ធសហព័ន្ធលើការចែកចាយចំនួន $ 10,000 ក្នុងឆ្នាំដាច់ដោយឡែកចំនួន 15% នឹងជាវិក័យប័ត្រពន្ធសរុបចំនួន $ 3,000 (ការសន្សំប្រាក់ចំនួន 2,000 ដុល្លារ)!

ត្រូវឆ្លាតអំពីទីតាំងទ្រព្យ

មិនត្រូវច្រឡំជាមួយ ការបែងចែក ទ្រព្យសម្បត្តិទេ ទីតាំង ទ្រព្យសកម្មគឺជាយុទ្ធសាស្រ្តក្នុងការជ្រើសរើសប្រភេទគណនីសមស្រប (ស្វែងរកទីតាំងល្អបំផុត) សម្រាប់ការវិនិយោគរបស់អ្នក។ ពន្ធដារគឺមានភាពខុសគ្នាយ៉ាងខ្លាំងក្នុងគណនីពនរក្នុងគណនីជាងគណនីឈ្មួញជើងសា។ ការលក់មូលនិធិទៅវិញទៅមកនៅក្នុងគណនីពនរប្រាក់ដូចជា IRA ឬ 401 (K) នឹងមិនបង្កើតពន្ធលើទុន។ តាមពិតការលក់មូលនិធិមិនបង្កើតពន្ធអ្វីទាល់តែសោះ (ទោះបីជា កម្រៃសេវាមូលនិធិទៅវិញទៅមក អាចអនុវត្តបានក៏ដោយ) ។ ប្រាក់ចំណូលពីភាគលាភក៏មិនត្រូវបានយកពន្ធតាម IRAs ឬ 401 (K) ទាល់តែដកនៅពេលក្រោយដូចជាការចូលនិវត្តន៍។

មូលនិធិដែលបង្កើតតិចតួចដើម្បីគ្មានពន្ធគួរតែត្រូវបានធ្វើឡើងនៅក្នុងគណនីឈ្មួញជើងសានិងមូលនិធិទៅវិញទៅមកដែលអាចបង្កើតពន្ធគួរតែត្រូវបានប្រារព្ធឡើងនៅក្នុងគណនីពនរ។ ឧទាហរណ៍ក្នុងគណនីឈ្មួញជើងសាអ្នកអាចពិចារណាប្រើមូលនិធិដែលមានប្រសិទ្ធិភាពដូចជា មូលបត្របំណុលក្រុង ឬមូលនិធិដែលបង្កើតប្រាក់ចំណូលភាគលាភតិចតួចឬមិនមានដូចជា ប្រាក់ដុល្លារជួញដូរ ជាក់លាក់ (ETF) មូលនិធិសន្ទស្សន៍ ឬ មូលនិធិការ រីកចំរើន។

ប្រាក់ឈ្នួលនិងប្រាក់ចំណូលរបស់អ្នកនឹងមានការកើនឡើង

មូលនិធិទៅវិញទៅមកត្រូវបានទាមទារដើម្បីចែកចាយ 95% នៃផលទុនមូលសុទ្ធដែលបានបង្កើតនៅក្នុងផលប័ត្ររបស់ពួកគេដល់ភាគទុនិករបស់ខ្លួន។ ដើម្បីជួយដល់ភាគទុនិកត្រៀមរៀបចំការចែកចាយដើមទុនក្រុមហ៊ុនមូលនិធិសោធននិវត្តន៍ជាទូទៅប្រកាសការប៉ាន់ប្រមាណការចែកចាយមូលធនចាប់ពីដើមខែតុលា។

ការប៉ាន់ប្រមាណការចែកចាយមូលធនទាំងនេះអាចជួយដល់អ្នកវិនិយោគមូលនិធិទៅវិញទៅមក (ដែលជាម្ចាស់មូលនិធិដែលបានប្រារព្ធឡើងនៅក្នុងគណនីជាប់ពន្ធ) គ្រោងទុកមុនសម្រាប់ថ្ងៃពន្ធ។

ដឹងពីរបៀបនិងពេលណាត្រូវយកអត្ថប្រយោជន៍ពីការបាត់បង់ចំណូលពន្ធ

ប្រសិនបើអ្នកលក់មូលប័ត្រគ្នាទៅវិញទៅមករបស់អ្នកសម្រាប់តម្លៃខ្ពស់ជាងអ្នកទិញវាអ្នកនឹងទទួលបានដើមទុន។ ប្រសិនបើអ្នកលក់មូលនិធិរបស់អ្នកសម្រាប់តម្លៃទាបជាងអ្នកទិញវាអ្នកមានការបាត់បង់ដើមទុន។ នៅពេលអ្នកប្រើការបាត់បង់មូលធនដើម្បីទូទាត់ការកើនឡើងដើមទុនឬដើម្បីកាត់បន្ថយប្រាក់ចំណូលទៀងទាត់អ្នកកំពុងធ្វើអ្វីមួយដែលគេហៅថាការប្រមូលផលចំណេញ។ នៅពេលអ្នកបង្កើតទុនវិនិយោគអ្នកអាចជំពាក់ពន្ធលើទុន (លុះត្រាតែការវិនិយោគត្រូវបានធ្វើឡើងនៅក្នុងគណនីពនរប្រាក់ដូចជា IRA ឬ 401 (K)) ។ ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយការបាត់បង់ដើមទុនអាចទូទាត់ការចំណេញមូលធនឬប្រសិនបើមិនមានការកើនឡើងមូលធនក្នុងអំឡុងឆ្នាំពន្ធអ្នកអាចប្រើរហូតដល់ 3,000 ដុល្លារដើម្បីកាត់បន្ថយប្រាក់ចំណូលធម្មតារបស់អ្នក។

ប្រសិនបើការខាតបង់សុទ្ធលើសពី $ 3,000 វិនិយោគិនអាចអនុវត្តការខាតបង់ដែលមិនបានប្រើទៅក្នុងឆ្នាំពន្ធនាពេលអនាគត។

ការបំផ្លាញការប្រមូលពន្ធជាញឹកញាប់ យុទ្ធសាស្រ្តវិនិយោគនៅចុងឆ្នាំ ប៉ុន្តែវិនិយោគិនដ៏ឈ្លាសវៃនឹងគិតគូរអំពីការទិញនិងការលក់មូលប័ត្រទាំងអស់ពេញមួយឆ្នាំនិងធ្វើការសម្រេចចិត្តវិនិយោគដោយផ្អែកលើគោលដៅនៃការវិនិយោគមិនមែនជាចំណុចទាក់ទាញនៃទីផ្សារទេ។

រៀនពីរបៀបដែលភាគលាភភាគលាភមូលនិធិចំរុះត្រូវបានគេដាក់ពន្ធដារ

វាជាការសំខាន់ដែលត្រូវកត់សម្គាល់ជាមុនថាម្ចាស់ភាគហ៊ុនមូលនិធិទៅវិញទៅមកអាចត្រូវបានគេយកពន្ធលើភាគលាភរបស់មូលនិធិបើទោះបីជាការចែកចាយទាំងនេះត្រូវបានទទួលជាសាច់ប្រាក់រឺត្រូវបានវិនិយោគឡើងវិញនៅក្នុងភាគហ៊ុនបន្ថែមនៃមូលនិធិក៏ដោយ។ ដូចគ្នានេះដែរសម្រាប់គណនីពនរនិងពន្ធដែលមានគុណសម្បត្តិមួយចំនួនដូចជា IRA 401 (k) រឺស្មើនឹងភាគលាភភាគលាភមិនត្រូវបានបង់ពន្ធជូនវិនិយោគិនទេខណៈពេលដែលបានកាន់កាប់នៅក្នុងគណនី។ ផ្ទុយទៅវិញវិនិយោគិននឹងបង់ពន្ធលើការដកប្រាក់ក្នុងកំឡុងឆ្នាំជាប់ពន្ធការដកប្រាក់ត្រូវបានធ្វើឡើង។ មូលនិធិទៅវិញទៅមកមួយចំនួនដូចជា មូលបត្របំណុលរាជធានី អាចបង់ប្រាក់ចំណូលដល់ម្ចាស់ភាគហ៊ុនដែលត្រូវបានលើកលែងពន្ធ។

ចំពោះគណនីជាប់ពន្ធដូចជាគណនីឈ្មួញកណ្តាលនិងបុគ្គលរួមភាគលាភភាគលាភជាទូទៅត្រូវបានគេយកពន្ធតាមចំណូលធម្មតា (ត្រូវបង់ពន្ធតាមអត្រាតម្លៃប្រាក់ចំណូលបុគ្គល) ឬជាភាគលាភដែលមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់ (ជាប់ពន្ធរហូតដល់ 15%) ។ ភាគលាភធម្មតានិងមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់ត្រូវបានរាយការណ៍ជូនវិនិយោគិនមូលនិធិទៅតាម តំរូវទំរង់ 1099-DIV ។ សម្រាប់គោលបំណងចងក្រងពន្ធអ្នកវិនិយោគទុន (អ្នកជាប់ពន្ធ) នឹងរាយការណ៍ភាគលាភតាមទម្រង់បែបបទ 1040 តារាង B និងទម្រង់ 1040 បន្ទាត់ 9a និង 9b ។

ដឹងពីពេលវេលាកំណត់នៃកាលបរិច្ឆេទនៃភាគលាភ

ជាថ្មីម្តងទៀតនៅក្នុងលក្ខខណ្ឌនៃការបង់ពន្ធភាគលាភគឺជាការព្រួយបារម្ភសម្រាប់គណនីជាប់ពន្ធដូចជាគណនីឈ្មួញជើងសាបុគ្គលនិងរួមគ្នា (មិនមែនគណនីពនរប្រាក់ដូចជា IRAs 401 (k) រឺពន្ធប្រចាំឆ្នាំពន្ធដារ) ។ ប្រសិនបើអ្នកសម្រេចចិត្តបន្ថែមមូលនិធិទៅវិញទៅមកសម្រាប់ផលប័ត្រវិនិយោគរបស់អ្នកជាពិសេសនៅចុងបញ្ចប់នៃឆ្នាំប្រតិទិនអ្នកអាចទទួលបានការទូទាត់ភាគលាភ។ នេះអាចជាការលើកទឹកចិត្តចំពោះការវិលត្រលប់ផលប័ត្ររបស់អ្នកប៉ុន្តែប្រសិនបើអ្នកមិនវិនិយោគជាពិសេសសម្រាប់ប្រាក់ចំណូលអ្នកប្រហែលជាមិនចង់បានពន្ធបន្ថែមទេ។ ដូចគ្នានេះដែរប្រសិនបើអ្នកកំពុងគិតពីការលក់ភាគហ៊ុននៃមូលនិធិទៅវិញទៅមកអ្នកប្រហែលជាចង់លក់វា មុនពេល កាលបរិច្ឆេទនៃការបែងចែកដើម្បីជៀសវាងពន្ធ។

ដើម្បីចៀសវាងការបង់ពន្ធលើភាគលាភនៅចុងឆ្នាំចូរប្រុងប្រយ័ត្នចំពោះ កាលបរិច្ឆេទ ដែលបានពី អតីតកាល ដែលជាថ្ងៃដំបូងដែលអ្នកទិញថ្មីៗនៃភាគហ៊ុនមួយនឹងមិនទទួលបានភាគលាភ។ ថ្ងៃនេះជាធម្មតាមានពីរថ្ងៃនៃការជួញដូរមុនថ្ងៃ កំណត់ត្រា របស់ភាគលាភពីព្រោះភាគហ៊ុនទូទាត់បីថ្ងៃបន្ទាប់ពីកាលបរិច្ឆេទពាណិជ្ជកម្ម (សំដៅដល់រយៈពេលទូទាត់ 'T + 3' សម្រាប់ 'កាលបរិច្ឆេទពាណិជ្ជកម្មបូក 3') ។

សម្រាប់ការយល់ដឹងកាន់តែច្រើនម្ចាស់ភាគហ៊ុនទាំងអស់នៅថ្ងៃមុនកាលបរិច្ឆេទមុនភាគលាភនឹងទទួលបានភាគលាភ។ ថ្ងៃនេះមុនពេលចេញភាគលាភត្រូវបានសំដៅទៅជាកាលបរិច្ឆេទ នៅក្នុងភាគលាភ ។ ឧទាហរណ៍ប្រសិនបើកាលបរិច្ឆេទអតីតភាគលាភគឺជាថ្ងៃនេះហើយអ្នកបានទិញឬលក់ហ៊ុនរបស់អ្នកនៅថ្ងៃនេះអ្នកនៅតែទទួលបានភាគលាភបើអ្នកលក់វានៅថ្ងៃស្អែក។ ចំណាំ: ភាគហ៊ុនរបស់ភាគហ៊ុនជាទូទៅមានការថយចុះនៅលើកាលបរិច្ឆេទនៃភាគលាភដោយចំនួនទឹកប្រាក់ស្មើនឹងភាគលាភដែលបានបង់ពីព្រោះភាគលាភគឺជាការថយចុះនៃទ្រព្យសកម្មរបស់ក្រុមហ៊ុននិងតម្លៃភាគហ៊ុនដែលបានកែតម្រូវនឹងឆ្លុះបញ្ចាំងពីការនេះ។

ប្រើថវិកាដែលមានប្រសិទ្ធិភាពពន្ធ

មូលនិធិដែលមានប្រសិទ្ធិភាពពន្ធដារបង្កើតភាគលាភតិចតួចឬគ្មានឬការកើនឡើងដើមទុន។ ដូច្នេះអ្នកនឹងចង់ស្វែងរកប្រភេទមូលនិធិទៅវិញទៅមកដែលស្របតាមរចនាប័ទ្មនេះប្រសិនបើអ្នកចង់កាត់បន្ថយពន្ធក្នុងគណនីឈ្មួញជើងសាធម្មតា (ហើយប្រសិនបើគោលដៅវិនិយោគរបស់អ្នកគឺជាកំណើនមិនមែនប្រាក់ចំណូលទេ) ។ ដំបូងអ្នកអាចលុបបំបាត់មូលនិធិដែលមានប្រសិទ្ធភាព តិចតួច (បង្កើតពន្ធច្រើនបំផុត) ។

មូលនិធិទៅវិញទៅមកក្នុងក្រុមហ៊ុនធំ ៗ ដូចជាមូលធនមូលធនដែលមានទំហំធំជាពិសេសនៅក្នុងប្រភេទតម្លៃធំ ៗ ជាទូទៅផ្តល់ភាគលាភដែលមានកម្រិតខ្ពស់ជាងពីព្រោះក្រុមហ៊ុនធំ ៗ តែងតែផ្តល់ប្រាក់ចំណេញខ្លះដល់វិនិយោគិនក្នុងទម្រង់ជាភាគលាភ។ មូលបត្របំណុលបង្កើតផលតាមធម្មជាតិពីប្រាក់ចំណូលដែលទទួលបានពីការកាន់កាប់មូលបត្របំណុលដែលមានមូលដ្ឋានដូច្នេះពួកគេមិនមានការយកពន្ធទេ។ អ្នកក៏ត្រូវប្រុងប្រយ័ត្នចំពោះ មូលនិធិរៃអង្គាសកម្មដែលត្រូវបានគ្រប់គ្រងដោយសកម្ម ពីព្រោះពួកគេកំពុងព្យាយាម "យកឈ្នះទីផ្សារ" ដោយទិញនិងលក់ភាគហ៊ុនឬមូលបត្របំណុល។ ដូច្នេះពួកគេអាចបង្កើតផលចំណេញច្រើនលើសលប់បើប្រៀបធៀបទៅនឹង មូលនិធិដែលគ្រប់គ្រងដោយអកម្ម ។

ប្រើមូលនិធិជាមួយនឹងអនុបាតចំណូលទាប

ទិដ្ឋភាពមួយនៃប្រសិទ្ធភាពពន្ធគឺជាសមាមាត្រចំណូលទាបដែលត្រូវបានបញ្ជាក់ជាភាគរយនៃការកាន់កាប់របស់មូលនិធិជាក់លាក់ដែលត្រូវបានជំនួស (ត្រលប់មកវិញ) ក្នុងឆ្នាំមុន។ សមាមាត្រពាណិជ្ជកម្មទាបបង្ហាញពីយុទ្ធសាស្ដ្រទិញនិងរក្សាសម្រាប់ មូលនិធិគ្រប់គ្រងទៅវិញទៅមកសកម្ម ប៉ុន្តែវាមានលក្ខណៈធម្មជាតិដែល គ្រប់គ្រងដោយអសកម្ម ដូចជាមូលធនលិបិក្រមនិង ប្តូរប្រាក់ជួញដូរ (ETFs) ។ ជាទូទៅនិងអ្វីផ្សេងទៀតទាំងអស់ស្មើគ្នានោះមូលធនដែលមានប្រាក់ចំណេញខ្ពស់ជាងនឹងមានថ្លៃពាណិជ្ជកម្មខ្ពស់ជាង ( អនុបាតចំណាយ ) និងថ្លៃដើមខ្ពស់ជាងមូលធនដែលមានចំណូលទាប។ សរុបសេចក្តី ចំណូលទាបជាទូទៅមានផលចំណេញសុទ្ធខ្ពស់ ។

វិភាគអនុបាតពន្ធ - តម្លៃ

គ្រាន់តែជាសំឡេង, សមាមាត្រការចំណាយពន្ធគឺជារង្វាស់នៃរបៀបដែលផលប៉ះពាល់ពន្ធលើការត្រឡប់មកវិញនៃការវិនិយោគមួយ។ ឧទាហរណ៍ប្រសិនបើមូលនិធិទៅវិញទៅមករបស់អ្នករកបាន 10% មុនពន្ធប៉ុន្តែការចំណាយពន្ធដែលបានកើតឡើងដោយមូលនិធិនេះកាត់បន្ថយការត្រលប់មកវិញ 9% អត្រាពន្ធគឺ 1% ។ វិនិយោគិនអាចរកប្រាក់ចំណេញមុនពន្ធត្រឡប់មកវិញតាមចំណូលពន្ធនិងសមតុល្យពន្ធសម្រាប់មូលនិធិទៅវិញទៅមកនៅ Morningstar ។

ការបដិសេធ: ព័ត៌មាននៅលើគេហទំព័រនេះត្រូវបានផ្តល់ជូនសម្រាប់គោលបំណងពិភាក្សាតែប៉ុណ្ណោះហើយមិនគួរត្រូវបានគេយល់ច្រឡំថាជាការផ្តល់ដំបូន្មានផ្នែកហិរញ្ញវត្ថុឬដំបូន្មានវិនិយោគឡើយ។ នៅក្រោមកាលៈទេសៈទេព័ត៌មាននេះតំណាងឱ្យអនុសាសន៍ដើម្បីទិញឬលក់មូលបត្រ។