ប្រភេទនៃទំរង់បែបបទចំនួន 1099 សំរាប់ប្រាក់សន្សំ
ជារៀងរាល់ឆ្នាំនៅចន្លោះខែមករាខ្ញុំតែងតែទទួលការហៅទូរស័ព្ទពីអតិថិជនដែលសួរថាហេតុអ្វីបានជាពួកគេទទួលបាន 1099-R ឬ 1099-DIV ។ នៅក្នុងអត្ថបទនេះខ្ញុំនឹងជម្រះការយល់ច្រឡំមួយចំនួនហើយផ្តល់ចម្លើយមួយចំនួនអំពី មូលហេតុដែលអ្នកទទួលបាន 1099 និងអ្វីដែលត្រូវធ្វើជាមួយវា ។
តើអ្វីទៅជាទម្រង់ 1099-R?
ទម្រង់បែបបទ 1099-R ត្រូវបានផ្ញើទៅវិនិយោគិនពីក្រុមហ៊ុនមូលនិធិរឹបអូសឬអ្នកថែរក្សាដែលអ្នកបានកាន់កាប់និងចូលនិវត្តន៍ឬគណនីពនរប្រាក់ដូចជា IRA 401 (k) ឬប្រាក់ប្រចាំឆ្នាំ។
អតិថិជនរបស់ខ្ញុំសួរអំពី 1099-R ច្រើនបំផុតដោយសារតែសំណុំបែបបទត្រូវបានផ្ញើនៅពេលមានទម្រង់នៃការចែកចាយពីគណនីចូលនិវត្តន៍។ ហេតុផលដែលធ្វើអោយមនុស្សភាគច្រើនច្រឡំគឺដោយហេតុថាការចែកចាយដោយនិយមន័យមិនមានន័យថាជាការដកសាច់ប្រាក់ទេ។ សំណុំបែបបទចែកចាយទូទៅគឺជាការភ្នាល់វិលត្រឡប់ដោយផ្ទាល់ដែលមនុស្សម្នាក់អាចផ្ទេរ 401 (K) របស់ខ្លួនឧទាហរណ៍ដោយផ្ទាល់ទៅ IRA ។ ទោះបីជាការភ្នាល់វិលត្រឡប់ដោយផ្ទាល់មិនមែនជាព្រឹត្តិការណ៍ដែលជាប់ពន្ធក៏ដោយវានៅតែជាប្រភេទការចែកចាយដែលត្រូវរាយការណ៍ជូន IRS ។
តើអ្វីទៅជាទម្រង់ 1099-DIV?
ទម្រង់ 1099-DIV ត្រូវបានបញ្ជូនទៅវិនិយោគិនពីក្រុមហ៊ុនមូលនិធិទៅវិញទៅមកដើម្បីរាយការណ៍អំពីភាគលាភឬការកើនឡើងដើមទុនដែលត្រូវបានចែកចាយដល់វិនិយោគិនក្នុងអំឡុងឆ្នាំពន្ធ។ កន្លែងដែលមានការភាន់ច្រឡំភាគច្រើនកើតឡើងជាមួយនឹងការទទួល 1099-DIV នៅពេលវិនិយោគិនមិនបានចំណេះដឹងណាមួយទទួលបានភាគលាភឬដាក់ការជួញដូរណាមួយនៅក្នុងគណនីរបស់ពួកគេដែលអាចបង្កឱ្យមានការកើនឡើងដើមទុន។ ប្រសិនបើអ្នកមានមូលនិធិរួមគ្នានៅក្នុងគណនីជាប់បំណុលដូចជាគណនីឈ្មួញកណ្តាលម្នាក់ៗមូលនិធិទៅវិញទៅមកប្រហែលជាអាចទទួលបានផលទុនពីការលក់ភាគហ៊ុនដែលមាននៅក្នុងមូលនិធិ។
ការបែងចែកមូលធនមូលធន ទាំងនេះត្រូវបានបញ្ជូនទៅឱ្យវិនិយោគិន។ ជាញឹកញាប់ភាគលាភនិងផលចំណេញមូលធនត្រូវបានវិនិយោគចូលទៅក្នុងមូលធនទៅវិញទៅមកដូច្នេះព្រឹត្តិការណ៍ជាប់ពន្ធទាំងនេះមិនត្រូវបានកត់សម្គាល់ដោយវិនិយោគិន ... រហូតដល់លេខ 1099-DIV មកដល់។ ប្រសិនបើវិនិយោគិនទទួលបានមូលនិធិទៅវិញទៅមកនៅក្នុងគណនីពនរប្រាក់ដូចជា IRA 401 (k) រឺស្មើនឹងភាគលាភនិងផលចំណេញមូលធនគឺមិនត្រូវបានគេយកមកអនុវត្តចំពោះវិនិយោគិនទេហើយដូច្នេះមិនមានប្រាក់ 1099-DIV ត្រូវបានទទួលទេ។
អ្វីដែលត្រូវធ្វើដោយទម្រង់បែបបទ 1099 (និងវិធីការពារពួកគេក្នុងពេលអនាគត)
ជាការពិតអ្នកគួរពិគ្រោះ 1099 ជាមួយអ្នកឯកទេសពន្ធរបស់អ្នកឬមើល IRS.gov ប៉ុន្តែ 1099-R និង 1099-DIV ជាចំបងសម្រាប់ឯកសារ (ដើម្បីគាំទ្រការដាក់ពន្ធរបស់អ្នកក្នុងករណីសវនកម្ម) ។ ជាទូទៅ, IRS ក៏ត្រូវបានផ្ញើច្បាប់ចម្លងនៃ 1099 ពីក្រុមហ៊ុនមូលនិធិទៅវិញទៅមក។
មេរៀនមូលដ្ឋានមួយនៅទីនេះគឺថាវិនិយោគិនគួរតែដឹងពីរបៀបដែលមូលនិធិត្រូវបានគេយកពន្ធនិងអនុវត្ត ទីតាំងទ្រព្យសម្បត្តិដែល មានប្រាជ្ញាដែលជាការដាក់ប្រាក់នៅក្នុងគណនីជាក់លាក់ដើម្បីកាត់បន្ថយពន្ធ។ ឧទាហរណ៍វានឹងមិនមែនជាការឈ្លាសវៃទេក្នុងការវិនិយោគលើ មូលធនបំណុលដែល មានប្រាក់ចំណេញក្នុងគណនីជាប់ពន្ធ (លុះត្រាតែអ្នកវិនិយោគចង់បានប្រាក់ចំណូល) ពីព្រោះមូលនិធិទាំងនេះបង្កើតពន្ធដែលអាចបង្ខូចប្រាក់របស់អ្នក។ ផ្ទុយទៅវិញវិនិយោគិនអាចដាក់មូលនិធិនេះនៅក្នុង IRA របស់ពួកគេដើម្បីជៀសវាងការយកពន្ធបច្ចុប្បន្ននិងបង្កើនមូលនិធិឱ្យបានលឿនតាមរយៈការ បង្កើនការប្រាក់ ។