ហេតុអ្វីបានជាអ្នកមិនអាចផ្ទេរហ៊ុនរបស់ក្រុមហ៊ុនទៅ 401 (K)
ផែនការភាគច្រើនបំផុត 401 (K) ផ្ញើមូលប្បទានប័ត្រឬលួសមូលនិធិជាសាច់ប្រាក់ដោយផ្ទាល់ទៅគណនី IRA ដែលអ្នកបានជ្រើសរើសនៅពេលអ្នកធ្វើការភ្នាល់វិលជុំ។ មានចំនួនតិចតួចណាស់ 401 (K) ដែលអនុញ្ញាតឱ្យអ្វីដែលត្រូវបានគេហៅថាការផ្ទេរនិងការភ្នាល់ "នៅក្នុងប្រភេទ" ដែលភាគលាភនៃការវិនិយោគដែលអ្នកមាននៅក្នុង 401 (K) ត្រូវបានផ្ទេរជាសំភារៈទៅនឹង IRA របស់អ្នក។
ការផ្លាស់ប្តូរជាទូទៅគឺមិនមានទេព្រោះភាគច្រើននៃជម្រើសវិនិយោគនៅក្នុងផែនការចូលនិវត្តន៍របស់ក្រុមហ៊ុនមិនអាចមាននៅក្រៅផែនការនោះទេ។ ឧទាហរណ៍គម្រោង 401 (K) ផ្តល់ជូននូវប្រភេទពិសេសនៃភាគហ៊ុនមូលនិធិទៅវិញទៅមកសម្រាប់ផែនការចូលនិវត្តន៍។ ហើយ មូលនិធិមានស្ថេរភាព ដែលជាជំរើសទូទៅមួយនៅក្នុងផែនការចូលនិវត្តន៍គឺមិនមាននៅក្រៅផែនការនោះទេ។
របៀបដែលការកោតសរសើរដែលមិនបានដឹងពិតប្រាកដអាចជួយគ្រប់គ្រងហ៊ុនរបស់ក្រុមហ៊ុន
នៅពេលដែលអ្នកចូលនិវត្តឬចាកចេញពីក្រុមហ៊ុនអ្នកមានជម្រើសពីរ:
- ចែកចាយភាគហ៊ុនពីផែនការក្រោមច្បាប់ពន្ធពិសេស
- ផ្ទេរប្រាក់ទាំងអស់ជាសាច់ប្រាក់ទៅឱ្យ IRA មួយ (អ្នកក៏អាចចែកចាយភាគហ៊ុននៅក្រោមច្បាប់ពន្ធពិសេសហើយបន្ទាប់មករមៀលទៅលើចំនួនទឹកប្រាក់ដែលនៅសល់សម្រាប់ IRA មួយ)
ប្រសិនបើភាគហ៊ុនរបស់ក្រុមហ៊ុននៅក្នុងផែនការចូលនិវត្តន៍របស់អ្នកត្រូវបានទិញដោយការរួមចំណែកពីនិយោជកឬជាមួយនឹងការរួមចំណែកមុនពេលបង់ពន្ធរបស់អ្នកផ្ទាល់នោះវានឹងទទួលបានការព្យាបាលលើការកែច្នៃការកោតសរសើរមិនពិត។ វាត្រូវការការគណនាមួយចំនួនដើម្បីកំណត់ថាតើការព្យាបាលពន្ធពិសេសនេះនឹងមានអត្ថប្រយោជន៍សម្រាប់អ្នក។
ដើម្បីយល់ពីរបៀបដែលវាធ្វើការសូមដើរតាមរយៈឧទាហរណ៍មួយ។ ឧបមាថាអ្នកមានហ៊ុន WIDGET ចំនួន 60,000 ដុល្លារក្នុងផែនការចូលនិវត្តន៍របស់អ្នក។ ចូរគិតពីភាគហ៊ុនក្រុមហ៊ុនរបស់អ្នកដែលមានសមាសភាពបីផ្នែក:
- តម្លៃមូលដ្ឋាន គឺជាតម្លៃ (ឬតម្លៃមធ្យម) ដែលបានបង់សម្រាប់ភាគហ៊ុន។ និយោជករបស់អ្នកអាចផ្តល់ឱ្យអ្នកនូវលេខនេះ។ សម្រាប់ឧទាហរណ៍របស់យើងយើងនឹងសន្មតថាមូលដ្ឋាននៃការចំណាយសរុបនៃហ៊ុនសរុបរបស់អ្នកគឺ $ 25,000 ។ នៅពេលចែកចាយភាគហ៊ុនជាផលបូកដុំនៅពេលអ្នកចូលនិវត្តន៍អ្នកនឹងបង់ពន្ធតាម អត្រាតម្លៃប្រាក់ចំណូលធម្មតា របស់អ្នកលើចំនួនមូលដ្ឋាននៃការចំណាយ។ ដូច្នេះក្នុងឆ្នាំនៃការចែកចាយប្រាក់ចំណូលចំនួន 25.000 ដុល្លារនឹងត្រូវបានរាយការណ៍នៅលើការវិលត្រឡប់ពន្ធរបស់អ្នកជាការចែកចាយប្រាក់សោធន។
- ការកោតសរសើរលើប្រាក់ចំណេញសុទ្ធ (NUA) គឺជាភាពខុសគ្នារវាងមូលដ្ឋានចំណាយនិងតម្លៃទីផ្សារនៅពេលភាគហ៊ុនត្រូវបានចែកចាយពីផែនការ។ សន្មតថាថ្ងៃដែលភាគហ៊ុនត្រូវបានចែកចាយតម្លៃសរុបនៃភាគហ៊ុនរបស់អ្នកគឺ $ 60,000 ។ នៅពេលមូលធននៃការចំណាយរបស់អ្នកគឺ 25,000 ដុល្លាការកោតសរសើរដែលមិនបានធ្វើពិតប្រាកដនឹងមានចំនួន 35,000 ដុល្លារ។ ជាធម្មតាអ្នកមិនបង់ពន្ធលើចំណេញមិនពិតនេះទេរហូតទាល់តែអ្នកលក់ហ៊ុនហើយនៅពេលនោះវានឹងត្រូវបានគេយកពន្ធតាមអត្រាការកើនឡើងដើមទុនទោះបីជាអ្នកលក់ភ្លាមក៏ដោយ។ (អ្នកអាចធ្វើការបោះឆ្នោតពិសេសមួយដើម្បីបង់ពន្ធនៅពេលចែកចាយ។ នេះអាចមានន័យថាបើចំណូលរបស់អ្នកសម្រាប់ឆ្នាំនេះដាក់អ្នកក្នុង អត្រាដើមទុនទាបឬសូន្យភាគរយ ហើយអ្នករំពឹងថានៅពេលអនាគតអត្រាតម្លៃពន្ធនឹងកើនឡើង ខ្ពស់ជាង។ )
- ការកោតសរសើរបន្ថែម គឺជាពាក្យដែលពិពណ៌នាអំពីការចំណេញមូលធនដែលទទួលបាននៅពេលអ្នកចែកចាយភាគហ៊ុនប្រសិនបើវានៅតែបន្តឡើងថ្លៃ។ ការកោតសរសើរបន្ថែមនេះត្រូវបានគេគិតពន្ធអាករលើអត្រាការកើនឡើងដើមទុនឬរយៈពេលវែងអាស្រ័យលើរយៈពេលដែលអ្នកកាន់កាប់ភាគហ៊ុនបន្ទាប់ពីពួកគេបានចែកចាយពីផែនការ។ អ្នកត្រូវកាន់ភាគហ៊ុនយ៉ាងហោចណាស់ 12 ខែដើម្បីមានលក្ខណៈគ្រប់គ្រាន់សម្រាប់អត្រាការកើនឡើងដើមទុនរយៈពេលវែងទាបជាងពន្ធ។
តើធ្វើដូចម្តេចដើម្បីកំណត់ថាតើការព្យាបាលពន្ធ NUA ជួយសង្រ្គោះអ្នកបានលុយ
មានម៉ាស៊ីនគណនាការកោតសរសើរលើអ៊ីនធឺណិតដែលមិនពិតប្រាកដមួយចំនួនប៉ុន្តែភាគច្រើននៃពួកគេមានកំហុស។
ការវិភាគផ្ទាល់ខ្លួននឹងអនុញ្ញាតឱ្យអ្នកប្រើទំរង់ពេលវេលាដើម្បីបញ្ចូលអត្រាពន្ធលើប្រាក់កម្រៃដែលបានព្យាករប្រចាំឆ្នាំការព្យាករអត្រាដើមទុននិងការចែកចាយនៅលើមូលដ្ឋានមួយឆ្នាំ។ នេះគឺជាកត្តាដែលត្រូវពិចារណានៅពេលអ្នកធ្វើការសម្រេចចិត្តរបស់អ្នក:
- អាយុ: ប្អូន ៗ វ័យក្មេងដែលអ្នកមានពេលវេលាកាន់តែច្រើនសម្រាប់ការរីកចម្រើននៃការពន្យារពន្ធនៅក្នុង IRA ដែលមានលើសពីអត្រាពន្ធលើផលចំណេញទាបដែលអាចមានប្រសិទ្ធិភាពដោយការចែកចាយភាគហ៊ុន។ ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយ ច្បាប់ចែកចាយ 401 (K) ធម្មតា ទាំងអស់ត្រូវបានអនុវត្ត។ ការចែកចាយរបស់ NUA មិនត្រូវបានលើកលែងពីពន្ធលើការបង់ប្រាក់ដើមឡើយ។
- ចំនួនទឹកប្រាក់ក្នុងគណនីចូលនិវត្តន៍: ខ្ញុំ ភាគច្រើនមូលនិធិរបស់អ្នកគឺនៅក្នុងគណនីដែលពន្យារពន្ធ (401k, IRAs, 457s, 403bs ។ ល។ ) បន្ទាប់មកការចែកចាយភាគហ៊ុនជាមួយនឹងការបង់ពន្ធ NUA អាចផ្តល់ឱ្យអ្នកនូវឱកាសក្នុងការអភិវឌ្ឍតុល្យភាពកាន់តែលឿន។ រវាង មូលនិធិមុននិងពន្ធបន្ទាប់ ។ នេះអាចបណ្តាលឱ្យមានការសន្សំពន្ធបន្ថែមនៅពេលក្រោយក្នុងឆ្នាំចូលនិវត្តន៍របស់អ្នកនៅពេលដែល ការចែកចាយអប្បបរមា ដែល ត្រូវការ (RMDs) ពីគណនីចូលនិវត្តន៍ចាប់ផ្តើម។ តាមរយៈការកាត់បន្ថយចំនួនទឹកប្រាក់ក្នុងគណនីចូលនិវត្តន៍អ្នកនឹងត្រូវបានកាត់បន្ថយប្រាក់ចំណេញរបស់អ្នក។
- ចំនួនទឹកប្រាក់នៃ NUA: ប្រសិនបើមូលដ្ឋានមានកំរិតទាបហើយតម្លៃបច្ចុប្បន្ននៃហ៊ុនរបស់ក្រុមហ៊ុនមានកំរិតខ្ពស់វាអាចធ្វើឱ្យការព្យាបាលពន្ធរបស់ NUA កាន់តែអំណោយផល។
- អត្រាពន្ធរបស់អ្នក: អត្រាពន្ធលើប្រាក់ចំណូលធម្មតារបស់អ្នកនៅឆ្នាំក្រោយនៅពេលដែលអ្នកនឹងទទួលបានការចែកចាយពីគណនីចូលនិវត្តត្រូវបានគេព្យាករណ៍ថាខ្ពស់ជាងបន្តិចបន្តួចពន្ធលើប្រាក់ចំណូលរយៈពេលវែងដែលអាចធ្វើឱ្យយុទ្ធសាស្រ្តរបស់ NUA កាន់តែអំណោយផល។
- ហានិភ័យ: ភាគហ៊ុនបុគ្គលគឺជាការវិនិយោគដែលមាន ហានិភ័យខ្ពស់ ជាងផលប័ត្រចម្រុះ។ ប្រសិនបើភាគហ៊ុនរបស់ក្រុមហ៊ុននេះតំណាងឱ្យភាគច្រើននៃទ្រព្យសម្បត្តិហិរញ្ញវត្ថុរបស់អ្នកហើយអ្នកមានគម្រោងកាន់កាប់ភាគហ៊ុនបន្ទាប់ពីចែកចាយវាពីផែនការអ្នកត្រូវតែពិចារណាពីចំនួនទឹកប្រាក់នៃហានិភ័យវិនិយោគនេះ។
នៅពេលពិចារណាអំពីរបៀបចែកចាយភាគហ៊ុនរបស់ក្រុមហ៊ុនពីផែនការចូលនិវត្តន៍ការវិភាគផ្ទាល់ខ្លួនដោយអ្នករៀបចំផែនការចូលនិវត្តន៍ដែលមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់ឬអ្នកឯកទេសខាងពន្ធត្រូវបានណែនាំ។