ខាងក្រោមនេះជាសំណួរសួរជារឿយៗចំនួនដប់អំពីរបៀបដែល IRA ទាំងនេះរំកិលនិងផ្ទេរការងារនិងអ្វីដែលអ្នកអាចនិងមិនអាចធ្វើបាន។
ការផ្លាស់ប្តូរប្រាក់ខណៈពេលដែលនៅតែមានការងារ
ផែនការចូលនិវត្តន៍របស់ក្រុមហ៊ុនភាគច្រើនមិនអនុញ្ញាតឱ្យអ្នកផ្លាស់ទីលំនៅចេញពីផែនការទេពេលអ្នកនៅតែធ្វើការ។ ដើម្បីស្វែងយល់ថាតើពួកគេធ្វើអីចឹងអ្នកអាចទូរស័ព្ទទៅអ្នកឧបត្ថម្ភគម្រោងរបស់អ្នកហើយសួរពួកគេថាតើពួកគេអនុញ្ញាតឱ្យអ្វីដែលគេហៅថា "ការចែកចាយសេវាកម្ម" ។ ផែនការនេះមិនត្រូវអនុញ្ញាតឱ្យជម្រើសនេះ។
ការចែកចាយនៅក្នុងសេវាកម្មគឺជាប្រភេទប្រតិបត្តិការខុសពីការដកប្រាក់ឥណទានឬការលំបាក។ ការចែកចាយនៅក្នុងសេវាកម្មគឺជាប្រតិបត្តិការមួយដែលអ្នកអាចបង្វែងទឹកប្រាក់មួយផ្នែកនៃមូលនិធិនៅក្នុងផែនការរបស់អ្នកចូលទៅក្នុងគណនី IRA ដោយខ្លួនឯងនៅពេលអ្នកនៅតែមានការងារធ្វើ។ មានតែគម្រោងមួយចំនួនប៉ុណ្ណោះដែលអនុញ្ញាតិ
នៅពេលដែលអ្នកលែងមានការងារនៅទីនោះច្បាប់នឹងមានការផ្លាស់ប្តូរ។ នៅគ្រានោះវាអាចមានន័យក្នុងការដកប្រាក់ពីគម្រោងរបស់អ្នកទៅក្នុងគណនី IRA ។ ដើម្បីចៀសវាងការកាត់ពន្ធអ្នកនឹងចង់ជ្រើសរើសអ្វីដែលហៅថា ការភ្នាល់វិលត្រឡប់ដោយផ្ទាល់ ដែលជាមូលប្បទានប័ត្រដែលត្រូវទូទាត់ទៅស្ថាប័នហិរញ្ញវត្ថុថ្មីរបស់អ្នកជាអ្នកទទួលខុសត្រូវឬ អ្នកថែរក្សាថ្មី ។
ថ្វីបើមនុស្សភាគច្រើនគិតថាការវិលត្រឡប់របស់ IRA ជាការផ្លាស់ប្តូរមូលនិធិពី 401 (K) ទៅ IRA មួយក៏មានការភ្នាល់វិលជុំដែលអ្នក ផ្លាស់ប្តូរប្រាក់ IRA ត្រឡប់ទៅក្នុងផែនការ 401 (k) ។ ប្រសិនបើអ្នកមានគណនី IRA ខ្នាតតូចនៅកន្លែងជាច្រើនហើយនិយោជិករបស់អ្នកគ្រោងនឹងផ្តល់ជម្រើសមូលនិធិល្អជាមួយនឹងថ្លៃទាបដោយប្រើជម្រើសបញ្ច្រាសបញ្ច្រាសនេះអាចជាមធ្យោបាយដើម្បីបញ្ចូលអ្វីគ្រប់យ៉ាងនៅក្នុងកន្លែងតែមួយ។
កាតព្វកិច្ចពន្ធនៅពេលផ្លាស់ប្តូរប្រាក់ពីផែនការនិយោជកទៅ IRA
ប្រសិនបើការចេញផ្សាយការភ្នាល់វិលជុំមានសិទ្ធិទទួលបានដោយផ្ទាល់ទៅកាន់អ្នក 20% ត្រូវតែដកមកវិញសម្រាប់ពន្ធសហព័ន្ធ។ នេះត្រូវបានផ្ញើដោយផ្ទាល់ទៅ IRS ។ នេះត្រូវបានអនុវត្តបើទោះបីជាអ្នកមានផែនការវិលជុំវិញការបែងចែកទៅជាប្រពៃណីរបស់ IRA ។ អ្នកអាចជៀសវាងការ កាត់ពន្ធ ជាចាំបាច់នេះដោយជ្រើសជម្រើសភ្នាល់ត្រង់ដែលការត្រួតពិនិត្យការចែកចាយត្រូវបង់ដោយផ្ទាល់ទៅស្ថាប័នហិរញ្ញវត្ថុថ្មីរបស់អ្នក។
ការផ្ទេរមូលនិធិពី One IRA ទៅ IRA មួយផ្សេងទៀត
ការផ្លាស់ប្តូរ IRA កើតឡើងនៅពេលអ្នកផ្លាស់ប្តូរមូលនិធិ IRA ពីគ្រឹះស្ថានហិរញ្ញវត្ថុមួយទៅស្ថាប័នមួយទៀត។ ដរាបណាមិនមានការបែងចែកដែលត្រូវបង់ជូនអ្នកនោះការផ្ទេរប្រាក់គឺមិនគិតពន្ធ។
ការប្រើប្រាស់មូលនិធិ IRA មិនគិតពន្ធប្រសិនបើដាក់ប្រាក់ចូលក្នុង IRA
ប្រសិនបើអ្នកដកប្រាក់ពី IRA ហើយបន្ទាប់មកដកវាឡើងវិញទៅ IRA របស់អ្នកក្នុងរយៈពេល 60 ថ្ងៃប្រតិបតិ្តការនឹងមិនត្រូវបានបង់ពន្ធទេ។ អ្នកអាចធ្វើការផ្លាស់ប្តូរប្រភេទនេះតែមួយដងក្នុងរយៈពេល 12 ខែ។ ការផ្តល់ប្រាក់មួយដងក្នុងមួយឆ្នាំនេះមិនត្រូវបានអនុវត្តចំពោះការផ្ទេរទ្រព្យសម្បត្តិដែលត្រូវបានផ្ញើដោយផ្ទាល់ពីស្ថាប័នមួយទៅស្ថាប័នមួយផ្សេងទៀតឡើយ។
អ្នកអាចប្រើការរៀបចំរយៈពេល 60 ថ្ងៃនេះដើម្បីខ្ចីប្រាក់ពី IRA របស់អ្នកក្នុងរយៈពេលខ្លី។ ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយប្រសិនបើផ្នែកណាមួយនៃការចែកចាយមិនត្រូវបានសងក្នុងរយៈពេល 60 ថ្ងៃហើយអ្នកមានអាយុក្រោម 59 ឆ្នាំ 1/2 នោះវានឹងត្រូវបានចាត់ទុកថាជាការ ដកប្រាក់ដំបូងរបស់ IRA ក្រោមការបង់ពន្ធនិងការដាក់ទណ្ឌកម្មលើកលែងតែអ្នកអាចមានលក្ខណៈគ្រប់គ្រាន់សម្រាប់ការលើកលែង។
ប្រើ Rollover IRA ដើម្បីផ្លាស់ទីផ្នែកមួយនៃគណនី
សំណាងល្អ IRA rollovers មិនមែនជាសំណើរទាំងអស់ឬគ្មានអ្វីសោះ។ អ្នកអាចប្រើការភ្នាល់វិលមកវិញរបស់ IRA ដើម្បីផ្លាស់ប្តូរចំណែកនៃប្រាក់របស់អ្នកពី IRA មួយទៅមួយផ្សេងទៀតឬនៅពេលដែលចូលនិវត្តន៍ចូលជាផ្នែកមួយនៃផែនការចូលនិវត្តន៍របស់ក្រុមហ៊ុនទៅ IRA ។
ការស្នងមរតក IRA និងការរំកិលចូលទៅ IRA ផ្ទាល់ខ្លួនរបស់អ្នក
ប្រសិនបើអ្នក ទទួលមរតក IRA ប្រពៃណី ពីប្តីឬប្រពន្ធរបស់អ្នកអ្នកអាចបង្វែរប្រាក់ចូលទៅក្នុង IRA ផ្ទាល់របស់អ្នកឬអ្នកអាចជ្រើសរើសដាក់ចំណងជើងថាជា IRA ដែលទទួលមរតក។ មានគុណសម្បត្តិនិងគុណវិបត្តិក្នុងការធ្វើវាតាមរបៀបណាមួយ។
ប្រសិនបើអ្នកទទួលមរតក IRA ប្រពៃណីពីនរណាម្នាក់ផ្សេងទៀតក្រៅពីប្តីឬប្រពន្ធរបស់អ្នកអ្នកមិនអាចរមៀលវាឬអនុញ្ញាតឱ្យវាទទួលបានការចូលរួមវិភាគទាន។ អ្នកត្រូវតែដកហូតទ្រព្យសម្បត្តិរបស់ IRA ក្នុងកំឡុងពេលដែលបានកំណត់យោងទៅតាមច្បាប់អប្បបរមាដែលបានទាមទារ (RMD) ។
តម្រូវឱ្យមានតំរូវការការចែកចាយតិចតួចតម្រូវការ
ចំនួនទឹកប្រាក់ដែលត្រូវបានចែកចាយក្នុងអំឡុងពេលមួយឆ្នាំដែលស្ថិតនៅក្រោម ច្បាប់ចែកចាយអប្បបរមាដែលបានទាមទារ មិនមានសិទ្ធិទទួលបានការព្យាបាលវិលជុំរបស់ IRA ទេ។
ទោះជាយ៉ាងណាអ្នកអាចចែកចាយភាគហ៊ុននៃការវិនិយោគពី IRA របស់អ្នកដើម្បីបំពេញតម្រូវការ RMD ។ ភាគហ៊ុនទាំងនេះអាចបន្តវិនិយោគនៅក្នុងគណនីឈ្មួញជើងសាមិនចូលនិវត្តន៍។ មិនថាអ្នកចែកចាយសាច់ប្រាក់ឬភាគហ៊ុនចំនួនទឹកប្រាក់ដែលបានចែកចាយពី IRA របស់អ្នកនឹងត្រូវបានរាយការណ៍នៅលើ 1099-R ហើយត្រូវបានបញ្ចូលក្នុងការបង់ពន្ធរបស់អ្នកជាប្រាក់ចំណូល។
រាយការណ៍ពីប្រតិបត្តិការផ្ទេរប្រាក់ IRA នៅពេលទទួលបានពន្ធ
IRA rollovers ត្រូវបានរាយការណ៍អំពីការត្រឡប់ពន្ធរបស់អ្នកប៉ុន្តែជាប្រតិបត្តិការមិនជាប់អាករ។ ទោះបីជាអ្នកបានអនុវត្តការដាក់ភ្នាល់ IRA យ៉ាងត្រឹមត្រូវក៏ដោយក៏អ្នកគ្រប់គ្រងឬអ្នកថែរក្សារបស់អ្នកនឹងរាយការណ៍ខុសលើ 1099-R ដែលអ្នកបានផ្ញើទៅអ្នកនិងចំពោះ IRS ។ ខ្ញុំបានឃើញរឿងនេះកើតឡើងច្រើនដងនៅក្នុងអាជីពរបស់ខ្ញុំ។
ប្រសិនបើអ្នកថែរក្សារបស់អ្នកបានរាយការណ៍ប្រតិបត្តិការនេះមិនត្រឹមត្រូវហើយអ្នកប្រគល់ឯកសារទៅអ្នកជំនាញពន្ធរបស់អ្នកដោយមិនពន្យល់ពីប្រតិបត្តិការទៅពួកគេនោះវាអាចត្រូវបានរាយការណ៍នៅពេលអ្នកត្រឡប់មកវិញមិនត្រឹមត្រូវ។ ដើម្បីធានាថាអ្នកមិនបង់ពន្ធលើការភ្នាល់វិលជុំឬផ្ទេរប្រាក់របស់ IRA សូមពន្យល់ដោយប្រុងប្រយ័ត្ននូវការភ្នាល់វិលជុំឬប្រតិបត្តិការផ្ទេរប្រាក់ទៅអ្នករៀបចំពន្ធរបស់អ្នកឬពិនិត្យឯកសារទាំងអស់ឡើងវិញប្រសិនបើអ្នករៀបចំត្រឡប់មកវិញ។
Rollover បន្ទាប់មូលនិធិទៅឱ្យ Roth IRA
សេចក្តីសម្រេចពន្ធថ្មីៗបានបញ្ជាក់ថាប្រាក់ក្រោយបង់ពន្ធនៅក្នុងគម្រោងរបស់ក្រុមហ៊ុនដែលមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់អាចត្រូវបានដាក់ទៅ Roth IRA ។ នេះគឺជាជម្រើសដ៏ល្អមួយនៅពេលដែលលុយ Roth IRA មានការកើនឡើងពន្ធដារហើយអ្នកនឹងមិនត្រូវការការចែកចាយពី Roth នោះទេ។
ផ្ទេរភាគហ៊ុនក្រុមហ៊ុនពីផែនការទៅ IRA
អ្នកប្រហែលជាអាចប្រើច្បាប់ពន្ធពិសេសដើម្បីចែកចាយភាគហ៊ុនរបស់ក្រុមហ៊ុនចេញពីផែនការនៅពេលដែលអ្នកចូលនិវត្តន៍ឬលែងធ្វើការនៅទីនោះ។ នេះគឺជាជម្រើសនៃការបែងចែកដែលគេហៅថា ការកោតសរសើរប្រាក់ចំណេញសុទ្ធ (NUA) ។ ចំនួន 401 (K) អាចអនុញ្ញាតឱ្យអ្នកផ្ទេរភាគហ៊ុនដែលមានស្រាប់ដោយផ្ទាល់ទៅ IRA ។ ស្ថាប័នជាច្រើនតម្រូវឱ្យមានមូលនិធិដើម្បីទៅ IRA របស់អ្នកជាសាច់ប្រាក់ជំនួសឱ្យការចែករំលែក។ សូមពិនិត្យមើលជាមួយអ្នកថែរក្សាហិរញ្ញវត្ថុរបស់គម្រោង 401 (k) របស់អ្នកដើម្បីដឹងថាតើអ្វីទៅជាជម្រើសនៃការចែកចាយ។