5 អ្វីដែលអ្នកត្រូវតែដឹងអំពីការយកលុយចេញពី IRAs

01 ការដកប្រាក់ IRA ដំបូង

IRAs ត្រូវបានរចនាឡើងយ៉ាងពិសេសដើម្បីសន្សំការចូលនិវត្តន៍។ IRS ចង់ឱ្យអ្នកប្រើលុយសម្រាប់ការចូលនិវត្តន៍ដូច្នេះប្រសិនបើអ្នកដកប្រាក់ពី IRA ប្រពៃណីមុនពេលអ្នកឈានដល់អាយុ 59 1/2 ពន្ធ 10 ភាគរយ ត្រូវបានអនុវត្ត។ "ប្រពៃណី" គឺជាពាក្យគន្លឹះនៅទីនេះ។ វិន័យខុសគ្នាអនុវត្តចំពោះ Roth IRAs ។

អ្នកត្រូវតែរាយការណ៍ពីការដកប្រាក់ដើមតាមប្រពៃណីនៅលើទម្រង់ពន្ធ 1040 របស់អ្នកហើយពន្ធលើប្រាក់ចំណូលធម្មតាត្រូវបានអនុវត្តចំពោះប្រាក់នេះផងដែរ។ មានការលើកលែងមួយចំនួនលើពន្ធពិន័យប៉ុន្តែមិនមានករណីលើកលែងចំពោះពន្ធលើប្រាក់ចំណូលទេ។ អ្នកអាចជៀសវាងការបង់ពន្ធពិន័យប្រសិនបើស្ថានភាពរបស់អ្នកស្ថិតនៅក្រោមច្បាប់នៃ ការលំបាកនៃការដកប្រាក់របស់ IRA ។

ការដកប្រាក់របស់ Roth IRA

មានព័ត៌មានស្មុគស្មាញជាច្រើននៅទីនោះអំពីការដកប្រាក់ Roth IRA ។ តើពួកគេមិនបង់ពន្ធទេ? តម្រៀប។ រឿងដ៏ល្អមួយអំពី Roth មួយគឺថាអ្នកអាចដកវិភាគទានដើមរបស់អ្នក - ទោះបីជាមិនមានការផ្លាស់ប្តូរឬចំនួនប្រាក់ភ្នាល់ - គ្រប់ពេលគ្រប់វ័យដោយគ្មានពន្ធឬការដាក់ពិន័យ។ ប៉ុន្តែប្រសិនបើអ្នកដកចំណែកទទួលបានការវិនិយោគមុនពេលអាយុ 59/12 ឬមុនពេលអ្នកមាន Roth អស់រយៈពេល 5 ឆ្នាំពន្ធនិងការដាក់ទណ្ឌកម្មនឹងត្រូវបានអនុវត្ត។ ប្រសិនបើវាជា គណនី Roth នៅក្នុងផែនការ 401 (K) ច្បាប់គឺខុសគ្នា។

ប៉ុន្តែប្រសិនបើអ្នកធ្វើតាមច្បាប់ហើយប្រើ Roth សម្រាប់ឆ្នាំចូលនិវត្តន៍របស់អ្នកនោះបាទ / ចាស ការដកប្រាក់នឹងមិនត្រូវបានបង់ពន្ធ ទេ។

03 ការចែកចាយ IRA ធម្មតា

អ្នកអាចដកប្រាក់ចេញពី IRA ប្រពៃណីរបស់អ្នកហើយគ្មានពន្ធពិន័យនឹងអនុវត្តបន្ទាប់ពីអ្នកឈានដល់អាយុ 59 1/2 ។ ទាំងនេះត្រូវបានគេចាត់ទុកថាជា ការបែងចែក IRA ធម្មតា ពីព្រោះអ្នកកំពុងប្រើវាសម្រាប់ឆ្នាំចូលនិវត្តរបស់អ្នក។ ប៉ុន្តែចំនួនដែលបានដកហូតនៅតែត្រូវបានរួមបញ្ចូលនៅក្នុងប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធរបស់អ្នកអ្នកត្រូវតែរាយការណ៍វានៅលើទម្រង់ពន្ធ 1040 របស់អ្នក។

ចំនួនពន្ធដែលអ្នកនឹងបង់លើការចែកចាយ IRA នឹងអាស្រ័យលើតង្កៀបពន្ធនិងប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធរបស់អ្នកបន្ទាប់ពីការកាត់ចេញណាមួយដែលអ្នកអាចយកឆ្នាំនោះ។ ប្រសិនបើប្រាក់ចំណូលរបស់អ្នកខ្ពស់អ្នកនឹងបង់ពន្ធក្នុងអត្រាខ្ពស់។ ប្រសិនបើអ្នកមានប្រាក់ចំណាយច្រើនជាងអ្នកមានប្រាក់ចំណូលអ្នកមិនអាចបង់ពន្ធទេ។

04 ការចែកចាយអប្បបរមាចាំបាច់

IRS តម្រូវឱ្យអ្នកចាប់ផ្តើមយកការចែកចាយពីគណនី IRA 401 (k) s 403 (b) s 457 និងផែនការសន្សំការចូលនិវត្តន៍ពន្ធផ្សេងទៀតនៅពេលអ្នកឈានដល់អាយុ 70 1/2 ។ ការបែងចែកអប្បបរមា ទាំងនេះត្រូវបានគេសំដៅជាញឹកញាប់ដូចជា RMDs ។ ចំនួនទឹកប្រាក់ដែលអ្នកត្រូវផ្លាស់ប្តូររៀងរាល់ឆ្នាំដោយសារតែវាផ្អែកលើរូបមន្តដោយប្រើអាយុនិងសមតុល្យគណនីចុងឆ្នាំរបស់អ្នក។ អ្នកមិនត្រូវបានតម្រូវឱ្យយក RMDs ពី Roth IRA ទេប្រសិនបើអ្នកជាម្ចាស់គណនីនោះទេប៉ុន្តែអ្នកត្រូវតែទទួលយក RMD ជារៀងរាល់ឆ្នាំប្រសិនបើអ្នកទទួលបាន Roth ។

05 ការផ្លាស់ប្តូរនិងការផ្ទេរ

នៅពេលអ្នកចាប់ផ្តើមគណនីចូលនិវត្តន៍ដែលមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់ដូចជាប្រាក់បំណុលតែមួយពីផែនការសោធននិវត្តន៍ 401 (K) ឬ 403 (b) ចូលទៅក្នុង IRA មួយនេះមិនមែនជាការដកប្រាក់បច្ចេកទេសទេ។ អ្នកអាចរមៀលលើគណនីដោយគ្មានពន្ធឬការពិន័យដោយមិនគិតពីអាយុរបស់អ្នកប្រសិនបើអ្នកធ្វើតាមច្បាប់។

នៅពេលអ្នកផ្លាស់ប្តូរប្រាក់ពី IRA មួយទៅមួយទៀតនេះត្រូវបានគេហៅថា ការផ្ទេរ ។ ប្រសិនបើប្រាក់ IRA របស់អ្នកទៅដោយផ្ទាល់ពីគ្រឹះស្ថានហិរញ្ញវត្ថុមួយទៅស្ថាប័នមួយទៀតហើយលុយមិនស្ថិតនៅក្នុងដៃរបស់អ្នកទេការផ្ទេរប្រាក់គឺគ្មានពន្ធនិងគ្មានការពិន័យទេ។ ដូចគ្នានេះដែរប្រសិនបើមូលនិធិ IRA មករកអ្នកហើយអ្នកដាក់ពួកគេចូលក្នុងគណនីដែលមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់ក្នុងរយៈពេល 60 ថ្ងៃអ្នកនឹងត្រូវបានគេបង់ពន្ធនិងពិន័យ។ ប៉ុន្តែអ្នកអាចធ្វើបែបនេះបានតែម្តងរៀងរាល់ 12 ខែឬវាអាចត្រូវបានចាត់ទុកថាជាការចែកចាយជាប់អាករ។