អត្រាពន្ធទាបរបស់អ្នកទទួលបានចម្លើយ។
ព្យាយាមរកឱ្យឃើញថាតើអ្នកគួរតែផ្តល់មូលនិធិដល់ Roth IRA ឬ IRA បែបប្រពៃណីឬទេ?
ជាមួយ Roth អ្នកបានដាក់ប្រាក់បៀវត្សរ៍បន្ទាប់ពីពន្ធពួកគេបានកើនឡើងពន្ធហើយពួកគេមិនមានការ យកពន្ធលើការដកប្រាក់ ទេ។ ជាមួយនឹងការរួមចំណែកក្នុងផែនការចូលនិវត្តន៍ "ប្រពៃណី" អ្នកទទួលបានការកាត់ពន្ធនៅពេលដែលអ្នកដាក់ប្រាក់ចូលពួកគេបង្កើនពន្ធពនរហើយពួកគេត្រូវបានគេយកពន្ធលើការដកប្រាក់។
តើល្អជាង?
មានវិធីតែមួយគត់ដើម្បីដឹងប្រាកដ។ សូមក្រឡេកមើលពន្ធអប្បបរមាបច្ចុប្បន្នរបស់អ្នកដែលទាក់ទងទៅនឹងពន្ធលើប្រាក់ចំណូលដែលអ្នកបានព្យាករណ៍ក្នុងការចូលនិវត្តន៍។
សូមពិនិត្យមើលថាហេតុអ្វីបានជាអត្រាពន្ធលើប្រាក់ចំណូលរបស់អ្នកគឺមានប្រយោជន៍ច្រើនណាស់ក្នុងការកំណត់ប្រភេទនៃគណនីដើម្បីរួមចំណែក។
ហេតុអ្វីពន្ធអប្បបរមាគឺមានប្រយោជន៍ដូច្នេះ
ចូរនិយាយថាអ្នកជាម្ចាស់ផ្ទះជាមួយនឹងប្រាក់កម្ចីហើយអ្នកកត់ត្រាការកាត់ចេញជារៀងរាល់ឆ្នាំ។ សន្មតថាអ្នកជាធម្មតាមានប្រហែល 18.000 ដុល្លារក្នុងមួយឆ្នាំនៃការកាត់បនថយធាតុ។ ការប្រើអត្រាពន្ធឆ្នាំ 2016 សម្រាប់គូស្វាមីភរិយាដែលបានរៀបរាប់រួមគ្នាមានន័យថា:
- អ្នកនឹងមិនបង់ពន្ធលើប្រាក់ចំណូលដែលជាប់ពន្ធចំនួន $ 18,000 ដំបូងឡើយ។
- ប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធ 18.550 ដុល្លារបន្ទាប់ត្រូវបានគេយកពន្ធចំនួន 10% ។
- ប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធធម្យម 18 551 ដល់ 75.300 ដុល្លារត្ូវបង់ពន្ធ 15% ។
ឥឡូវនេះចូរសន្មតថាអ្នកនិងគូស្វាមីភរិយារបស់អ្នករកចំណូលបាន 72.000 ដុល្លារក្នុងមួយឆ្នាំ។
- អ្នកមិនបង់ពន្ធលើដំបូង 18.000 ដុល្លារដោយសារតែការកាត់បន្ថយធាតុរបស់អ្នកដូច្នេះអ្នកមានប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធចំនួន 52.000 ដុល្លារ។
- 18.550 ដុល្លារនៃប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធរបស់អ្នកត្រូវបានគេបង់ពន្ធ 10% ហើយ 35.450 ដុល្លារបន្ទាប់ត្រូវបានគេបង់ពន្ធ 15% ។
ប្រសិនបើអ្នកដាក់ 5,000 ដុល្លារទៅជា IRA ប្រពៃណីឬ 401 (K) វានឹងរក្សាទុកអ្នកនូវប្រាក់ចំណូលពន្ធសហព័ន្ធ 750 ដុល្លារនៅឆ្នាំនេះក្នុងអត្រា 15% ។
ប៉ុន្តែតើអត្រាពន្ធរបស់អ្នកនឹងទៅជាយ៉ាងណានៅពេលដែលអ្នកដកប្រាក់នោះនៅចំណុចណាមួយក្នុងពេលអនាគត? ឧទាហរណ៍អ្នកអាចស្ថិតក្នុងអត្រាពន្ធ 25% នៅក្នុងការចូលនិវត្តន៍ដែលមានន័យថាអ្នកនឹងបង់ប្រាក់ចំនួន 1,250 ដុល្លារជាពន្ធលើទឹកប្រាក់ 5000 ដុល្លារនៅពេលអ្នកដកវាចេញ។
ប្រសិនបើអ្នកគិតថាអត្រាពន្ធរបស់អ្នកខ្ពស់ជាងនេះនាពេលអនាគតនោះការរួមចំណែកក្នុងផែនការចូលនិវត្តន៍ប្រហែលជាមិនមែនជាវិធីត្រឹមត្រូវទេ។
វាគ្មានន័យទេក្នុងការសន្សំប្រាក់ពន្ធចំនួន 15% នៅពេលអ្នកដាក់ប្រាក់ចូលប៉ុន្តែបង់ប្រាក់ពន្ធចំនួន 25% នៅពេលអ្នកយកវាចេញ។ នោះមិនមែនជាការផ្លាស់ប្តូរដ៏ឆ្លាតវៃនោះទេ!
ការធ្វើផែនការពន្ធជួយ
ការ រៀបចំផែនការពន្ធ ជារៀងរាល់ឆ្នាំអាចជួយអ្នកក្នុងការកំនត់ថាតើការចូលរួមវិភាគទានល្អបំផុត។ សូមមើលឧទាហរណ៍មួយ។
ឡូរ៉ាគឺជាភ្នាក់ងារអចលនទ្រព្យអាយុ 54 ឆ្នាំ។ ប្រាក់ចំណូលរបស់នាងប្រែប្រួលពីមួយឆ្នាំទៅមួយឆ្នាំ។ នាងបានផ្តល់ប្រាក់ឧបត្ថម្ភដល់ IRA ជាប្រពៃណីជារៀងរាល់ឆ្នាំ (ការរួមវិភាគទានដែលអាចកាត់ថ្លៃបាន) ដូច្នេះនាងអាចរក្សាទុកបានច្រើនតាមដែលអាចធ្វើទៅបាននៅក្នុងពន្ធ ... ឬនាងគិត។
នៅពេលដែលសេដ្ឋកិច្ចបានថយចុះប្រាក់ចំណូលរបស់អ្នកស្រី Laura មានតិចជាងពេលដែលគាត់បានចាប់ផ្តើមមូលនិធិ IRA ធម្មតារបស់គាត់។ ឡៅរ៉ាបានសំរេចចិត្តធ្វើផែនការពន្ធមួយចំនួនហើយបានអនុវត្តការព្យាករពន្ធ។ នាងមានការចំណាយលើការកាត់កងច្រើនណាស់ហើយនាងក៏អាចរកលុយបាន។ នាងបានប៉ាន់ប្រមាណថានាងនឹងមិនបង់ពន្ធលើប្រាក់ចំណូលសហព័ន្ធសម្រាប់ឆ្នាំនេះមានតែពន្ធផ្ទាល់ខ្លួនទេ។ ការចូលរួមចំណែករបស់ IRA ដែលកាត់កងឬតាមប្រពៃណីនឹងផ្តល់ផលប្រយោជន៍តិចតួចដល់នាង។
ជម្រើសល្អប្រសើរសម្រាប់នាងក្នុងកំឡុងឆ្នាំដែលមានចំណូលទាបរបស់នាងគឺដើម្បីផ្តល់មូលនិធិដល់ Roth IRA រឺ Roth 401 (K) ដែលមិនមានការកាត់ពន្ធផងដែរប៉ុន្តែនៅពេលដែលប្រាក់នៅក្នុង Roth រាល់ប្រាក់ចំណូលការវិនិយោគដែលរកបានគឺគ្មានពន្ធទាំង បច្ចុប្បន្ននិងនាពេលអនាគតហើយ Roths មានអត្ថប្រយោជន៍ពិសេសក្នុងការចូលនិវត្តន៍: ប្រាក់ចំណូលដែលអ្នកដកពី Roth IRA មិនត្រូវបានបញ្ចូលក្នុងរូបមន្តដែលកំណត់ពី អត្ថប្រយោជន៍នៃអត្ថប្រយោជន៍សន្តិសុខសង្គម របស់អ្នកដែល នឹងត្រូវបង់ពន្ធនោះ ទេ។
ការមានមូលនិធិ Roth IRA ដើម្បីដកខ្លួនពីការចូលនិវត្តន៍នឹងជួយឱ្យ Laura កាត់បន្ថយចំនួនពន្ធដែលនាងនឹងបង់។
ជារៀងរាល់ឆ្នាំ Laura ត្រូវការរត់ការព្យាករពន្ធដូច្នេះនាងអាចប៉ាន់ស្មានតង្កៀបពន្ធដាររបស់នាងហើយកំណត់ប្រភេទគណនីណាដែលវាមានប្រយោជន៍បំផុតសម្រាប់នាង។ យុទ្ធសាស្រ្តនេះនឹងបន្ថែមរហូតដល់រាប់ពាន់ដុល្លារបន្ថែមក្រោយប្រាក់ពន្ធដែលអាចរកបាននៅពេលនាងលាលែង។
ឧទាហរណ៏, និយាយថា Laura មានប្រាំឆ្នាំដែលមានចំណូលទាបដែលជាការបន្ថែមន័យដើម្បីរួមចំណែកដល់ Roth មួយ, ដូចជានាងនឹងមិនអាចប្រើការកាត់បន្ថយប្រសិនបើនាងបានធ្វើឱ្យការរួមចំណែកប្រពៃណី IRA ។ នាងរកលុយបាន 25.000 ដុល្លារនៅក្នុងរ៉ដរបស់នាងបូកនឹងប្រាក់ចំណូលចំនួន 5.000 ដុល្លារក្នុងរយៈពេល 10 ឆ្នាំ។ នៅពេលចូលនិវត្តន៍នាងនៅតែស្ថិតក្នុងជញ្ជីងពន្ធ 15% នាងមិនបង់ពន្ធលើការដកប្រាក់ពីនាងរ័ត្នទេដូច្នេះនាងអាចសន្សំបានប្រហែល 15% នៃចំនួន 30.000 ដុល្លារឬ 4.500 ដុល្លារបើប្រៀបធៀបនឹងអ្វីដែលនឹងកើតឡើងបើនាងបានបន្តផ្តល់មូលនិធិដល់ IRA ជាប្រពៃណីជារៀងរាល់ឆ្នាំ ។
* អ្នកត្រូវតែមាន ប្រាក់ចំណូល ដើម្បី ទទួលបាន ការរួមចំណែកជាប្រពៃណីឬ Roth IRA ។