ការប្រើ IRAs ដែលមិនមានការបែកបាក់ដើម្បីទទួលបានប្រាក់ទៅជា Roth IRA

ល្អបំផុតនៃពិភពលោកទាំងពីរ: ការពន្យារពេលពន្ធនិងការចែកចាយពន្ធដោយឥតគិតថ្លៃ

ប្រសិនបើអ្នកមិនមានសិទ្ធិទទួលយកការ ដកហូត IRA ចំពោះការចូលរួមចំណែករបស់អ្នកចំពោះ IRA ហើយអ្នកបង្កើតប្រាក់ច្រើនពេកក្នុងការចូលរួមវិភាគទាន Roth IRA អ្នកអាចពិចារណាក្នុងការរួមចំណែក IRA ដែលមិនកាត់កង។ បន្ទាប់មកអ្នកអាចបម្លែងវាទៅជា Roth IRA ភ្លាម។ ជួនកាលនេះត្រូវបានគេហៅថាយុទ្ធសាស្រ្ត "Roth IRA" ។ ខាងក្រោមនេះជាច្បាប់ដែលត្រូវអនុវត្ត។

មូលដ្ឋានគ្រឹះ IRA ដែលមិនកាត់កង

IRA ដែលមិនកាត់កងមាន ដែនកំណត់រួមចំណែក ដូចគ្នានិងត្រូវគោរពតាមវិធានដូចគ្នានឹង IRA ប្រពៃណី - ភាពខុសគ្នាគឺថាតើការរួមចំណែកត្រូវបានគេយកមកវិញលើការប្រគល់ពន្ធរបស់អ្នក។

អ្នកអាចធ្វើការរួមចំណែក IRA ដែលមិនកាត់កម្រិតទៅនឹងគណនី IRA ដូចគ្នាដែលមានការ រួមចំណែកកាត់កង ទោះជាយ៉ាងណាសម្រាប់គោលបំណងតាមដាន។ ខ្ញុំណែនាំអ្នកឱ្យបើកគណនីដាច់ដោយឡែកសម្រាប់ការរួមចំណែកមិនកាត់កងទាំងអស់។

ជាមួយនឹងការវិលត្រឡប់ពន្ធរបស់អ្នកអ្នកនឹងត្រូវដាក់ពាក្យសុំទម្រង់ 8606 ដែលអ្នករាយការណ៍បរិមាណវិភាគទាន IRA របស់អ្នកដែលមិនអាចកាត់កងបាន។ នេះហៅថាមូលដ្ឋានរបស់អ្នក។

ការប្រើប្រសិទ្ធភាពបំផុតនៃ IRAs ដែលមិនកាត់កងគឺសម្រាប់អ្នកមានចំណូលខ្ពស់។ អ្នករកប្រាក់ចំណូលខ្ពស់អាចប្រើ IRAs ដែលមិនកាត់កងដើម្បីរួមចំណែកដល់ Roth IRA ។

ប្រើប្រាស់ការរួមចំណែករបស់ IRA ដែលមិនមានការបែកបាក់ក្នុងការរួមចំណែកដល់ Roth IRA

សម្រាប់អ្នកដែលរកលុយបានគ្រប់គ្រាន់ដែលពួកគេមិនមានសិទ្ធិចូលរួមក្នុងការរួមចំណែករបស់ Roth IRA ពួកគេនៅតែអាចរួមចំណែកក្នុងការទិញ Roth IRA តាមរបៀបមួយ។ ជារៀងរាល់ឆ្នាំអ្នកអាចធ្វើការរួមចំណែករបស់ IRA ដែលមិនកាត់កងហើយបន្ទាប់មកប្តូរប្រាក់ IRA ដែលមិនកាត់កងទៅឱ្យរ៉ូត។ អ្នកអាចបម្លែង IRA ដែលមិនកាត់កងរបស់អ្នកទៅឱ្យរ័ត្នក្នុងឆ្នាំដដែលដែលអ្នកធ្វើការរួមចំណែក។

នៅពេលអ្នកបម្លែង IRA ទៅ Roth IRA អ្នកបង់ពន្ធលើចំនួនទឹកប្រាក់ដែលត្រូវបានបម្លែងដែលនៅខាងលើមូលដ្ឋានរបស់អ្នក។ ប្រសិនបើអ្នកមានគណនី IRA ផ្សេងទៀតមូលដ្ឋានរបស់អ្នកត្រូវតែគណនាដោយប្រើរូបមន្តនិយម។

ឧទាហរណ៍: ឧបមាថាអ្នកមានចំនួន 11.000 ដុល្លារនៅក្នុង IRA ប្រពៃណីហើយអ្នកធ្វើការរួមគ្នាចំនួន 5.500 ដុល្លារក្នុងគណនី IRA ដាច់ដោយឡែកមួយជា IRA ដែលមិនកាត់កង។

ឥឡូវនេះអ្នកមានចំនួនសរុប 16.500 ដុល្លារក្នុង IRAs, 1/3 នៃវាគឺមិនអាចកាត់កងបានទេនិង 2 ភាគ 3 ទៀតជាការរួមចំណែកកាត់បន្ថយបែបបុរាណ។

វានឹងជាការល្អប្រសិនបើអ្នកអាចប្តូរចំណែកដែលមិនមែនជាការកាត់កង IRA តែទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយ IRS ពិនិត្យមើលរាល់គណនី IRA របស់អ្នកបញ្ចូលគ្នាដូច្នេះប្រសិនបើអ្នកបម្លែងតែ 5,500 ដុល្លារនោះមួយភាគបីនៃចំនួនទឹកប្រាក់ដែលបានបម្លែង (ប្រហែល 1,815 ដុល្លារ) នឹងត្រូវចាត់ទុកជាមូលដ្ឋាន និងពីរភាគបីផ្សេងទៀត (ប្រហែល 3.685 ដុល្លារអាមេរិក) នឹងត្រូវបានចាត់ទុកថាជា ប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធ សម្រាប់ឆ្នាំនៃការបម្លែងនេះ។ (ចំណាំ: តម្លៃពន្ធនៃការប្តូរប្រាក់ នេះនឹងក្លាយជាតម្លៃតូចមួយដែលត្រូវបង់ប្រសិនបើការវិនិយោគរបស់អ្នកធ្វើការងាររបស់ពួកគេនិងបង្កើនពន្ធដោយឥតគិតថ្លៃអស់រយៈពេលជាច្រើនឆ្នាំនៅក្នុង Roth IRA របស់អ្នក។ )

តើធ្វើដូចម្តេចដើម្បីជៀសវាងច្បាប់មូលដ្ឋាន Pro-Rata

វិធានមូលដ្ឋានគ្រឹះនៃប្រាក់ឈ្នួលមិនត្រូវបានអនុវត្តទេប្រសិនបើអ្នកមានប្រាក់ចូលនិវត្តន៍ទាំងអស់របស់អ្នកនៅក្នុងផែនការ 401 (K) - បន្ទាប់មករៀងរាល់ឆ្នាំអ្នកធ្វើការវិភាគទាន IRA ដែលមិនកាត់កងដោយសន្មតថាអ្នកអាចប្តូរវាភ្លាមៗទៅ Roth ចំនួនទឹកប្រាក់ពេញលេញនៃ ការបម្លែងត្រូវបានចាត់ទុកថាជាមូលដ្ឋាន។

ឧទាហរណ៍ប្រសិនបើអ្នកមាន $ 300,000 នៅក្នុងគម្រោង 401 (k) និងគ្មានអ្វីនៅក្នុង IRA នោះអ្នកអាចដាក់ប្រាក់ IRA ដែលមិនកាត់កងបានភ្លាមៗហើយប្តូរវាទៅជា Roth ។ ចំនួនទឹកប្រាក់ដែលបានបម្លែងមិនមែនជាប្រាក់ចំណូលដែលជាប់ពន្ធដូចដែលវាជាមូលដ្ឋាននៃការចំណាយទាំងអស់នោះទេ។

អ្នកអាច រមៀលតុល្យភាព IRA ប្រពៃណីត្រឡប់មកវិញទៅក្នុងផែនការនិយោជក ដូចទៅនឹងផែនការ 401 (K) ដោយបន្សល់នូវសមតុល្យ IRA ដែលមិនអាចកាត់កម្រិតបានរបស់អ្នកនៅខាងក្រៅផែនការដូច្នេះនាពេលអនាគតអ្នកអាចប្រើយុទ្ធសាស្រ្តការផ្ទេរ Roth ទ្វារដោយមិនបារម្ភអំពី គណនាសម្រាប់មូលដ្ឋានគាំទ្រ។

នៅលើទំរង់ពន្ធដែលតម្រូវឱ្យ IRS ស្នើសុំសមតុល្យចុងឆ្នាំនៅចុងឆ្នាំដែលអ្នកត្រូវបានដាក់លិខិតប្រកាសពន្ធ (និងទម្រង់ 8606) ដូច្នេះអ្នកត្រូវបង្វិល IRAs ចាស់ៗទៅក្នុងផែនការ 401 (k) មុនពេលចុងឆ្នាំ ដើម្បីប្រើយុទ្ធសាស្ត្របម្លែងឆ្នាំនោះ។

ប្រសិនបើនៅចុងឆ្នាំអ្នកមិនមានមូលនិធិដែលនៅសល់ក្នុង IRA បុរាណ, SEPs ឬ SIMPLEs ទេ (ប្រហែលជាដោយសារតែពួកគេត្រូវបានដាក់បញ្ចូលទៅក្នុងផែនការដែលមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់) បន្ទាប់មកនោះនឹងទុកឱ្យអ្នកមានលទ្ធភាពដើម្បីប្តូរតែ IRA ដែលមិនកាត់កម្រិតដែលនៅសល់ទៅឱ្យ Roth ។ ដូចដែលបាននិយាយការផ្លាស់ប្តូរនេះត្រូវបានគេហៅថា Backdoor Roth IRA ហើយគឺជាការអនុវត្តជាទូទៅ។ ការផ្លាស់ប្តូរច្បាប់ស្តីពីពន្ធដារនាពេលអនាគតអាចនឹងយកយុទ្ធសាស្រ្តនេះចេញឆ្ងាយប៉ុន្តែឥឡូវនេះវាជាការប្រសើរណាស់ក្នុងការធ្វើវា។

កំហុស IRA ដែលមិនមានការកាត់កង

កំហុសទូទៅបំផុតដែលបានធ្វើឡើងជាមួយ IRAs ដែលមិនកាត់កងគឺបំភ្លេចបំពេញទម្រង់បែបបទ IRS 8606 ជាមួយនឹងការប្រគល់ពន្ធរបស់អ្នក។

ប្រសិនបើអ្នកបានធ្វើវិភាគទាន IRA ដែលមិនកាត់កងទេប៉ុន្តែមិនបានរាយការណ៍ពីមូលដ្ឋានរបស់អ្នកទេអ្នកអាចរាយការណ៍វាជាបំណុល។ សូមមើលអត្ថបទដែលមានឈ្មោះថាខ្ញុំបានភ្លេចបំពេញសំណុំបែបបទលេខ 8606 សម្រាប់ព័ត៌មានលំអិតអំពីអ្វីដែលត្រូវធ្វើ។

កំហុសទូទៅមួយទៀតគឺគិតថាអ្នកអាចបម្លែងតែការរួមចំណែក IRA ដែលមិនកាត់កងរបស់អ្នកទៅឱ្យរ៉ូត។ ដូចដែលបានពិភាក្សាខាងលើអ្នកត្រូវមើលចំនួនសរុបនៃគណនី IRA ទាំងអស់របស់អ្នកនៅពេលកំណត់ចំនួនពន្ធដែលជំពាក់នៅពេលដែលអ្នកបម្លែងទៅ Roth ។