IRA ដែលបានទទួលពីបុគ្គលមិនមែនស្វាមី

ច្បាប់ IRA ដែលបានទទួលសម្រាប់អ្នកទទួលផលមិនមែនប្ដីប្រពន្ធ

នៅពេលប្រជាជនអាមេរិកមានអាយុច្រើនវាជារឿងធម្មតាដែលអ្នកទទួលមរតក IRA ពីម្តាយឬឪពុកមីងឬពូឬសូម្បីតែបងធំឬមិត្តភក្តិ។ ជារឿយៗវាកើតឡើងនៅពេលដែលអ្នកចូលនិវត្តន៍។ អ្នកមានជម្រើសមួយចំនួនលើរបៀបដែលអ្នកព្យាបាល IRA នេះ។ (ប្រសិនបើអ្នកបានទទួលមរតក IRA ពីគូស្វាមីភរិយារបស់អ្នកជម្រើសផ្សេងគ្នាអនុវត្តដូច្នេះសូមមើលអត្ថបទដែលទទួលបាន IRA ពីសហព័ទ្ធ របស់ខ្ញុំ ។ )

មនុស្សជាច្រើនគិតថាពួកគេអាចរមៀល IRA មួយដែលទទួលបន្តផ្ទាល់ចូលទៅក្នុង IRA ផ្ទាល់ខ្លួនរបស់ពួកគេ។

ជាអកុសលប្រសិនបើអ្នកបានទទួលមរតក IRA ពីនរណាម្នាក់ដែល មិនមែនជាគូរបស់ អ្នកអ្នកមិនអាចរមៀលគណនីទៅ IRA ផ្ទាល់ខ្លួនរបស់អ្នកឬព្យាបាល IRA ជារបស់អ្នកផ្ទាល់។ ផ្ទុយទៅវិញអ្នកត្រូវតែជ្រើសរើសពីជម្រើសដែលបានលើកឡើងដូចខាងក្រោម។

សាច់ប្រាក់នៅ IRA ឥឡូវនេះ - ឬក្នុងរយៈពេល 5 ឆ្នាំ

អ្នកតែងតែមានជំរើសក្នុងការដកសាច់ប្រាក់នៅក្នុង IRA ។ អ្នកនឹងបង់ពន្ធលើចំនួនទឹកប្រាក់នៃការចែកចាយប៉ុន្តែមិនមាន 10% ពន្ធ IRA បង់ពិន័យ ។ ប្រសិនបើអ្នកជ្រើសរើសយកជំរើសនេះអ្នកត្រូវតែដកសាច់ប្រាក់ទាំងអស់នៅក្នុង IRA ដែលបានទទួលជាមរតកនៅថ្ងៃទី 31 ខែធ្នូឆ្នាំទី 5 បន្ទាប់ពីការស្លាប់របស់ម្ចាស់ដើម IRA ។ ទោះបីជាគ្មានពន្ធពិន័យអនុវត្តក៏ដោយក៏នេះមិនមែនជាជម្រើសដ៏ល្អបំផុតរបស់អ្នកទេ។ ការដកប្រាក់ក្នុងទំហំ IRA ធំអាចមានន័យថាគ្រប់ទីកន្លែងពី 25% - 39,6% នៃពន្ធដារត្រូវបង់ពន្ធសហព័ន្ធ។ ពន្ធលើប្រាក់ចំណូលរដ្ឋនឹងអនុវត្តផងដែរ។ សម្រាប់ហេតុផលនេះអ្នកប្រហែលជាចង់ពិចារណាជម្រើសទី 2 ខាងក្រោម។

ពង្រីកការដកប្រាក់របស់អ្នក

ដើម្បីដកប្រាក់យឺត ៗ អ្នកអាចបង្កើតអ្វីដែលត្រូវបានគេហៅថាគណនី "IRI ដែលទទួលមរតក" ជាមួយអ្នកដែលជាអ្នកទទួលផល។

ក្នុងនាមជាអ្នកទទួលអត្ថប្រយោជន៍អ្នកត្រូវតែយកបរិមាណការចែកចាយអប្បបរមាពី IRA ដែលបានទទួលជារៀងរាល់ឆ្នាំយោងតាមអាយុកាលរបស់អ្នកដោយប្រើក្បួនជាក់លាក់។ ការចែកចាយទាំងនេះត្រូវបានគេហៅថាការចែកចាយអប្បបរមាដែលចាំបាច់ហើយជាញឹកញាប់ត្រូវបានគេសំដៅជា RMDs ។ ជម្រើសនៃការដកប្រាក់លើអាយុកាលរបស់អ្នកត្រូវបានគេសំដៅជាញឹកញាប់ថាជា "ការរីក រាលដាល IRA " ។

រឿងល្អអំពីជម្រើសនេះគឺថាអ្នកតែងតែអាចដកប្រាក់បានលឿនប្រសិនបើចាំបាច់។ ច្បាប់នេះគ្រាន់តែសរសេរអប្បបរមាដែលអ្នកត្រូវតែដក។ ការដកប្រាក់លើសពីអប្បបរមាតែងតែមានសុពលភាព។

ជាមួយនឹងខ្សែ Stretch IRA ការចែកចាយអប្បបរមាដំបូងរបស់អ្នកត្រូវតែកើតឡើងនៅថ្ងៃទី 31 ខែធ្នូរឆ្នាំបន្ទាប់ពីឆ្នាំនៃការស្លាប់របស់ម្ចាស់ដើម IRA ។ អ្នកនឹងត្រូវការព័ត៌មានដូចខាងក្រោមដើម្បីគណនាបរិមាណអប្បបរមាដែលត្រូវការ:

1. អាយុរបស់អ្នកគិតត្រឹមថ្ងៃទី 31 ខែធ្នូនៃឆ្នាំបន្ទាប់ពីការស្លាប់របស់ម្ចាស់ដើមរបស់ IRA ។
2. សមតុល្យគណនីគិតត្រឹមថ្ងៃទី 31 ខែធ្នូឆ្នាំមុន។

ប្រើព័ត៌មានខាងលើនៅក្នុងជំហានដែលបានគូសបញ្ជាក់ដូចខាងក្រោម:

1. ក្នុងនាមជាអ្នកទទួលផលមិនមែនស្វាមីភរិយាអ្នកចាប់ផ្តើមដោយស្វែងរកអាយុជីវិតរបស់អ្នកដូចដែលបានបង្ហាញនៅក្នុងតារាង I នៃការបោះពុម្ពផ្សាយរបស់ IRS 590 ។ ប្រើអាយុរបស់អ្នកជាធាតុ 1 នៅក្នុងបញ្ជីខាងលើ។ (នៅពេលចូលដំណើរការរមូរនេះចុះក្រោមទៅឧបសម្ព័ន្ធ C ដើម្បីរកតារាងអាយុកាលអាយុសមស្រប។ )
2. បែងចែកសមតុល្យគណនីចុងឆ្នាំមុន (ធាតុទី 2 ក្នុងបញ្ជីខាងលើ) ដោយអាយុកាលនេះ។ ដែលស្មើនឹងចំនួនទឹកប្រាក់ដែលអ្នកត្រូវបានតម្រូវឱ្យដកក្នុងឆ្នាំដំបូងដែលអ្នកត្រូវយកការចែកចាយ។
3. ជារៀងរាល់ឆ្នាំក្រោយពីនោះអ្នកត្រូវសង្ឃឹមថាអាយុឆ្នាំរបស់អ្នកគឺដក 1 ហើយវាក្លាយទៅជាបំណែងចែកថ្មីដើម្បីប្រើ។

អ្នកក៏អាចប្រើឧបករណ៍គណនាទី 3 ដែលបានរាយបញ្ជីនៅក្នុងបញ្ជី 3 គណនាល្អរបស់ RMD ដើម្បីគណនាគណិតវិទ្យានេះសម្រាប់អ្នក។

រឿងដ៏ល្អមួយអំពីជំរើសនេះគឺវាអនុញ្ញាតឱ្យអ្នកបង់ពន្ធលើតែចំនួនទឹកប្រាក់ដែលបានដកដូចដែលអ្នកយកវាចេញខណៈដែលនៅសល់នៃប្រាក់នៅក្នុងគណនីបន្តកើនឡើងទំនេរពន្យា។

សម្រាប់ព័ត៌មានលំអិតបន្ថែមសូមមើល ជម្រើសចំនួន 4 សម្រាប់អ្នកទទួលផលមិនមែនប្ដី / ប្រពន្ធដែលមាន IRAs ដែលបានទទួល ។

អង្គការ Trust ឬអង្គភាពផ្សេងៗទៀតបានស្នង IRA

ប្រសិនបើអ្នកតំណាងឱ្យការជឿទុកចិត្តឬអង្គភាពផ្សេងទៀតដែលមិនមែនជាបុគ្គលម្នាក់ៗសំណុំវិន័យផ្សេងគ្នានឹងត្រូវអនុវត្ត។ អ្នកអាចដកសាច់ប្រាក់នៅក្នុង IRA ហើយវាទំនងជាអ្នកនឹងត្រូវធ្វើដូច្នេះក្នុងរយៈពេលប្រាំឆ្នាំ។ ករណីលើកលែងទៅនឹងរឿងនេះគឺប្រសិនបើអ្នកទទួលផលទាំងអស់នៃការជឿទុកចិត្តគឺបុគ្គលម្នាក់ៗបន្ទាប់មកអ្នកអាចមានជម្រើសនៃការចែកចាយការចែកចាយលើអាយុសង្ឃឹមរស់នៃអ្នកទទួលទុកចិត្តចាស់បំផុត។

សូមមើលអ្នកទទួលផលមិនមែនជាផ្នែកបុគ្គលនៃការបោះពុម្ពផ្សាយ IRS 590 សម្រាប់ព័ត៌មានលំអិត។