ពេលដែល Roth Backdoor ធ្វើឱ្យអារម្មណ៍?

Roth Backdoor មួយអាចផ្តល់អត្ថប្រយោជន៍ពន្ធដល់អ្នករកប្រាក់ចំណូលខ្ពស់

គណនីចូលនិវត្តន៍ផ្ទាល់ខ្លួនអាចជាឧបករណ៍សន្សំចូលនិវត្តន៍ដ៏មានប្រយោជន៍ដើម្បីបន្ថែម 401 (K) របស់អ្នកឬផែនការដែលឧបត្ថម្ភដោយនិយោជិកស្រដៀងគ្នានេះ។ Roth IRA ផ្តល់ជូននូវឱកាសដើម្បីដកប្រាក់ដែលមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់ដោយមិនគិតពន្ធក្នុងការចូលនិវត្តន៍ដែលអាចផ្តល់ផលប្រយោជន៍ដល់អ្នកប្រសិនបើអ្នកស្ថិតនៅក្នុងតម្លែពន្ធខ្ពស់។

មិនមែនមនុស្សគ្រប់គ្នាសុទ្ធតែអាចរួមចំណែកក្នុងរូត IRA នោះទេ។ មូលដ្ឋានប្រាក់ចំណូលផ្ទៃក្នុងមូលដ្ឋាន Roth IRA សិទ្ធិលើប្រាក់ចំណូលសរុបដែលបានកែសម្រួលនិងស្ថានភាពដាក់ពាក្យពន្ធរបស់អ្នក។

សម្រាប់ឆ្នាំ 2017 ការបរិច្ចាគត្រូវបានលុបចោលសម្រាប់អ្នកដាក់ឯកសារតែមួយដោយមាន MAGI ចំនួន 133.000 ដុល្លារឬច្រើនជាងនេះហើយគូស្វាមីភរិយាដែលបានរៀបអាពាហ៍ពិពាហ៍ជាមួយ MAGI មានចំនួន 196.000 ដុល្លារឬច្រើនជាងនេះ។

ទោះបីជាយ៉ាងណាក៏ដោយវាមានការងារធ្វើនៅលើដែនកំណត់ប្រាក់ចំណូល។ Backdoor IRA ផ្តល់ជូនអ្នកមានចំណូលខ្ពស់នូវឱកាសទទួលបានអត្ថប្រយោជន៍ពីពន្ធដាររបស់រ៉ូតប៉ុន្តែវាប្រហែលជាមិនត្រឹមត្រូវសម្រាប់វិនិយោគិនគ្រប់រូបនោះទេ។

តើធ្វើដូចម្តេច Backdoor Roth IRA ធ្វើការ

Backdoor Roth IRA គឺមានភាពស្មុគស្មាញ។ វាជាធម្មតាពាក់ព័ន្ធនឹងការបម្លែងការរួមចំណែក របស់ IRA បុរាណ ទៅកាន់ Roth IRA ។ អ្នកអាចប្រតិបត្តិ Backdoor IRA ដោយប្រើ IRA ប្រពៃណីដែលមានស្រាប់ឬបើកគណនីថ្មីពិសេសសម្រាប់ការបម្លែង។

នៅពេលដែលអ្នកបានបម្លែងទ្រព្យសម្បត្តិរបស់ IRA ជាប្រពៃណីទៅឱ្យទ្រព្យសម្បត្តិ Roth IRA អ្នកនឹងអាចទទួលបានស្ថានភាពនៃការដកពន្ធនៃគណនីនោះ។ ទោះយ៉ាងណាក៏ដោយអ្នកត្រូវដឹងពីបំណុលពន្ធណាមួយដែលអ្នកអាចទទួលបានដោយសារការប្រែចិត្តជឿ។

ពន្ធលើការបម្លែង Roth

IRAs ប្រពៃណីត្រូវបានផ្តល់មូលនិធិដោយ ប្រាក់ដុល្លារមុនបង់ពន្ធ ។

អាស្រ័យលើចំណូលរបស់អ្នកការរួមចំណែកទាំងនេះអាចកាត់កងឬមិនកាត់កងបាន។ ដូច្នេះហេតុអ្វីបានជាមានសារៈសំខាន់នៅពេលដែលអ្នកកំពុងបម្លែង IRA ប្រពៃណីទៅជា Roth?

IRS មិនអនុញ្ញាតឱ្យអ្នកបញ្ចៀសបំណុលពន្ធរបស់អ្នកជាមួយ IRA ប្រពៃណី។ ជាធម្មតាអ្នកនឹងបង់ពន្ធលើប្រាក់សំណងទាំងនេះនៅពេលដែលអ្នកដកប្រាក់ទាំងនោះក្នុងការចូលនិវត្តន៍ក្នុងអត្រាពន្ធលើប្រាក់ចំណូលធម្មតារបស់អ្នក។

ប្រសិនបើអ្នកកំពុងបម្លែង IRA ប្រពៃណីដែលមានសមាសភាពនៃការរួមចំណែកដែលអាចកាត់កងបានអ្នកត្រូវបង់ពន្ធលើការរួមចំណែកទាំងនោះនិងការរកប្រាក់ចំណូលរបស់ពួកគេនៅពេលនៃការផ្លាស់ប្តូរ។

ប៉ុន្ដែចុះយ៉ាងណាបើអ្នកកំពុងកែប្រែការ រួមចំណែកដែលមិនអាចកាត់កងបាន ? នោះហើយជាពេលដែលរឿងអាចមានល្បិចតិចតួច។ ប្រសិនបើ IRA ប្រពៃណីរបស់អ្នករួមបញ្ចូលតែការរួមចំណែកមិនកាត់កងទេអ្នកគ្រាន់តែបង់ពន្ធលើចំនួនទឹកប្រាក់ណាមួយខាងលើមូលដ្ឋានពន្ធរបស់អ្នក។ ប្រសិនបើអ្នកមាន IRAs ប្រពៃណីដែលរួមបញ្ចូលទាំងការរួមចំណែកទាំងការកាត់កងនិងមិនមានការកាត់កងពន្ធ IRS នឹងគណនាពន្ធណាមួយដោយផ្អែកលើការបម្លែងលើមូលដ្ឋានសមាមាត្រដោយប្រើតម្លៃនៃ IRAs ទាំងអស់របស់អ្នក។

នោះមានន័យថាប្រសិនបើអ្នកមានទឹកប្រាក់ 300,000 ដុល្លារក្នុងទ្រព្យសម្បត្តិរបស់ IRA ប្រពៃណីហើយរួមចំណែកចំនួន 5,500 ដុល្លារទៅនឹង IRA ដែលមិនកាត់កងនោះអ្នកមិនអាចគ្រាន់តែជាផ្នែកដែលមិនអាចកាត់កងបានទេបើទោះបីជាវាមាននៅក្នុងគណនីដាច់ដោយឡែក។ អ្នកនឹងត្រូវព្យាបាលថា $ 5,500 ជាការបម្លែងផ្នែកនៃទ្រព្យសកម្ម IRA សរុបរបស់អ្នកសម្រាប់គោលបំណងពន្ធ។

កាត់បន្ថយពន្ធអន្ដរជាតិជាប្រពៃណី

ប្រសិនបើអ្នកស្ថិតក្នុងតម្លែពន្ធខ្ពស់ហើយអ្នកកំពុងបម្លែងចំនួនទឹកប្រាក់ដ៏ច្រើននៃមូលនិធិ IRA ប្រពៃណីលទ្ធផលអាចជាវិក័យប័ត្រពន្ធដ៏ធំមួយនៅក្នុងឆ្នាំដែលអ្នកបម្លែង។ ជាសំណាងល្អមានមធ្យោបាយដើម្បីកាត់បន្ថយការខាំពន្ធមួយចំនួន។

សម្រាប់គោលបំណងពន្ធ IRS មិនរាប់បញ្ចូលទាំង 401 (K) s ស្ថិតក្រោមគោលការណ៍ណែនាំសរុប។

ប្រសិនបើអ្នកមានប្រហាក់ប្រហែលទាំងទ្រព្យសម្បត្តិរបស់ IRA ប្រពៃណីដែលអាចកាត់កងនិងមិនកាត់កងបានអ្នកអាចបញ្ចុះចំណែកដែលអាចកាត់កងបានទៅក្នុងផែនការចូលនិវត្តន៍កន្លែងការងាររបស់អ្នកប្រសិនបើត្រូវបានអនុញ្ញាត។ នោះនឹងទុកឱ្យអ្នកដោយឥតគិតថ្លៃដើម្បីបម្លែងផ្នែកដែលមិនអាចកាត់កលបាននៃ IRA របស់អ្នកទៅ Roth ដោយគ្មានការធ្វើអោយច្បាប់ពន្ធដែលគាំទ្រ។

តើធ្វើដូចម្តេចដើម្បីសម្រេចចិត្តប្រសិនបើ Routh Backdoor មួយគឺត្រឹមត្រូវសម្រាប់អ្នក

Backdoor Roth IRA អាចផ្តល់អត្ថប្រយោជន៍ពន្ធដ៏សំខាន់មួយចំនួនប៉ុន្តែវាសំខាន់ក្នុងការគិតវាដោយប្រុងប្រយ័ត្ន។

ឧទាហរណ៍អ្វីដែលអ្នករំពឹងថានឹងមាននៅពេលអ្នកចូលនិវត្តន៍? ប្រសិនបើអ្នករំពឹងថានឹងមានតង្កៀបខ្ពស់ជាងពេលបច្ចុប្បន្ននេះការសន្សំពន្ធដែលអ្នកអាចដឹងតាមរយៈការដកប្រាក់ Roth IRA អាចមានលើសពីបំណុលពន្ធដែលអ្នកទទួលរងឥឡូវនេះដោយសារលទ្ធផលនៃការប្រែចិត្តជឿ។ ម៉្យាងទៀតប្រសិនបើអ្នកបានបញ្ចូលចំនួនច្រើនក្នុងការផលិត IRA ប្រពៃណីការបម្លែងអាចចំណាយច្រើន។

សូមចងចាំផងដែរថាអ្នកមិនអាចដកប្រាក់ដែលបានបម្លែងចេញពី Roth IRA អស់រយៈពេលយ៉ាងហោចណាស់ប្រាំឆ្នាំដោយគ្មានការពិន័យ។ ប្រសិនបើអ្នកប៉ះប្រាក់មុនពេលនោះអ្នកនឹងជំពាក់ការពិន័យ 10 ភាគរយពីដំបូងលុះត្រាតែអ្នកមានអាយុ 59 ឆ្នាំកន្លះឬច្រើនជាង។ វាជាការសំខាន់ក្នុងការយល់អំពីពេលវេលាកំណត់របស់អ្នករហូតដល់អ្នកគិតថាអ្នកត្រូវការមូលនិធិទាំងនោះ។

ប្រសិនបើអ្នកមិនមានគម្រោងដើម្បីទាញយកទ្រព្យសម្បត្តិរបស់ IRA ទេនោះ Backdoor Roth ផ្តល់អត្ថប្រយោជន៍មួយផ្សេងទៀត។ ជាមួយនឹង IRA បែបប្រពៃណីអ្នកត្រូវបានគេតម្រូវឱ្យចាប់ផ្តើមការចែកចាយអប្បរមាដោយផ្អែកទៅលើអាយុកាលរបស់អ្នកនៅអាយុ 70 1/2 ។ Roth IRA មិន តម្រូវឱ្យមានការបែងចែកអប្បបរមា ទេមានន័យថាអ្នកអាចទុកលុយឱ្យដុះវែងបានតាមចិត្ត។ ថាជាមួយនឹងសមត្ថភាពក្នុងការដកប្រាក់ទាំងនោះដោយគ្មានពន្ធអាចជួយជម្រុញដល់ការធ្វើឱ្យប្រសើរឡើងនូវការផ្លាស់ប្តូរទ្រព្យសម្បត្តិរបស់ IRA ប្រពៃណី។