IRA ប្រពៃណីអាចជាឧបករណ៍សន្សំប្រាក់ដែលមានប្រយោជន៍
អត្ថប្រយោជន៍មុនបង់ពន្ធ
ផលប្រយោជន៍ចម្បងនៃ IRA ប្រពៃណីគឺថានៅក្នុងករណីភាគច្រើនការរួមចំណែកត្រូវបានធ្វើឡើងនៅលើមូលដ្ឋានមុនបង់ពន្ធ។ នេះមានន័យថានៅពេលអ្នកដាក់ប្រាក់ចូលទៅក្នុង IRA អ្នកអាចកាត់ប្រាក់ទាំងនោះពីប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធរបស់អ្នក។ លទ្ធផលនេះត្រូវបាន បង់ពន្ធលើប្រាក់ចំណូលតិចជាងនេះ សម្រាប់ឆ្នាំនេះ។ សម្រាប់ឆ្នាំ 2018 ការ រួមចំណែកអតិបរមាចំពោះ IRA ប្រពៃណី គឺ 5,500 ដុល្លារនិង 6,500 ដុល្លារប្រសិនបើអ្នកមានអាយុលើសពី 50 ឆ្នាំ។
បន្ថែមពីលើការទទួលបានការកាត់ពន្ធដែលមានតម្លៃនៅពីមុខប្រាក់នៅក្នុងគណនីនេះមានការកើនឡើងពន្ធ។ ការប្រាក់ឬការចំណេញមូលធនពីការវិនិយោគមិនត្រូវបានគេយកពន្ធនៅពេលមានការចំណេញ។ ផ្ទុយទៅវិញពួកគេត្រូវបានពន្យារពេលរហូតដល់លុយត្រូវបានដកពី IRA ក្នុងការចូលនិវត្តន៍។ នៅដំណាក់កាលនេះវាត្រូវបានគេយកពន្ធតាមអត្រាពន្ធលើប្រាក់ចំណូលធម្មតារបស់អ្នក។ ប្រសិនបើអ្នករំពឹងថានឹងមានតម្លែទាបនៅពេលអ្នកចូលនិវត្តន៍នោះមានន័យថាអ្នកនឹងជំពាក់ពន្ធតិចជាងមុនលើការ ដកហូត IRA ដែលមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់ របស់អ្នក។
តើនរណាខ្លះអាចចូលរួមចំណែកក្នុងប្រពៃណីរបស់ IRA?
នរណាម្នាក់ដែលទទួលបានប្រាក់ចំណូលអាចមានសិទ្ធិបើក IRA ប្រពៃណីប៉ុន្តែមានការរឹតបន្តឹងមួយចំនួនដែលអាចកាត់បន្ថយការរួមចំណែក។
មានដែនកំណត់ប្រាក់ចំណូលដែលត្រូវបានគេប្រើដើម្បីកំណត់ថាតើការរួមចំណែកត្រូវបានកាត់បន្ថយប្រសិនបើមាន។
ប្រសិនបើបច្ចុប្បន្នអ្នកត្រូវបានរ៉ាប់រងក្នុងផែនការចូលនិវត្តន៍នៅកន្លែងធ្វើការនៅឆ្នាំ 2018 អ្នកអាចកាត់បន្ថយវិភាគទាន IRA ប្រពៃណីពេញលេញរបស់អ្នកប្រសិនបើ:
- អ្នកនៅលីវហើយ ប្រាក់ចំណូលសរុបដែលបានកែសម្រួល របស់អ្នកគឺ $ 63,000 ឬតិចជាងនេះ
- អ្នកបានរៀបការហើយបានដាក់លិខិតបញ្ជាក់រួមគ្នាជាមួយ MAGI មួយដែលមានតំលៃ $ 101,000 ឬតិចជាងនេះ
- អ្នករៀបការដោយឯកឯងដោយមាន MAGI តិចជាង $ 10,000
នៅពេលអ្នកឈានដល់ដែនកំណត់ទាំងនេះកាត់បន្ថយចាប់ផ្តើមកាត់បន្ថយការកាត់បន្ថយបរិមាណនៃការរួមចំណែកដែលអ្នកអាចដក។ ប្រសិនបើអ្នកមិនបានទទួលការធានារ៉ាប់រងពីផែនការចូលនិវត្តន៍នៅកន្លែងធ្វើការនោះទេហើយអ្នកដាក់ឯកសារតែមួយអ្នកអាចដកវិភាគទានពេញលេញរបស់អ្នកដោយមិនគិតពីប្រាក់ចំណូលរបស់អ្នក។ ប្រសិនបើអ្នកមិនត្រូវបានគ្របដណ្តប់ដោយផែនការក្នុងការងារនោះទេប៉ុន្តែប្តីឬប្រពន្ធរបស់អ្នកគឺការដកពេញលេញប្រសិនបើមានតែ MAGI រួមគ្នារបស់អ្នកគឺ $ 189,000 ឬតិចជាងនេះ។
ការទទួលបានការចែកចាយអប្បបរមាចាំបាច់ពីបុរាណ IRA មួយ
គុណវិបត្តិមួយក្នុងចំណោមគុណវិបត្តិដ៏មានសក្តានុពលនៃ IRA បែបប្រពៃណីគឺការបែងចែកដោយបង្ខំដែលត្រូវតែចាប់ផ្តើមនៅអាយុ 70 ½។ នៅអាយុនេះអ្នកត្រូវចាប់ផ្តើមការចែកចាយអប្បរមាដោយផ្អែកទៅលើអាយុកាលរបស់អ្នក។ សូម្បីតែអ្នកមិនត្រូវការលុយក៏ដោយប្រសិនបើអ្នកមិនត្រូវការយ៉ាងហោចណាស់ ការបែងចែកអប្បបរមាដែលត្រូវការ (RMD) ជារៀងរាល់ឆ្នាំអ្នកនឹងប្រឈមនឹងការពិន័យ 50 ភាគរយនៃចំនួន RMD ។
នៅផ្នែកខាងក្រោយការដកប្រាក់ដែលបានធ្វើឡើងមុនពេលឈានចូលវ័យ 59 ½នឹងត្រូវបង់ 10 ភាគរយ។ មានការលើកលែងខ្លះៗដើម្បីជៀសវាងការពិន័យ។ ឧទាហរណ៍អ្នកនឹងមិនបង់លុយទេនៅពេលអ្នកដកប្រាក់ចំនួន 10,000 ដុល្លារនៃមូលនិធិ IRA ប្រពៃណីដើម្បីទិញផ្ទះដំបូង។
អ្នកនឹងទោះជាយ៉ាងណានៅតែជំពាក់ពន្ធលើប្រាក់ចំណូលទៀងទាត់នៅលើការដកប្រាក់នេះ។
តើខ្ញុំមានសិទ្ធស្របច្បាប់សម្រាប់អ្នកមែនទេ?
ប្រសិនបើនិយោជករបស់អ្នកមិនផ្តល់ ផែនការចូលនិវត្តន៍ ឬអ្នកកំពុងស្វែងរកវិធីដើម្បីសន្សំប្រាក់កាន់តែច្រើនសម្រាប់ការចូលនិវត្តន៍បន្ទាប់ពី ដាក់ចេញ 401 (K) របស់ អ្នកនោះ IRA ប្រពៃណីអាចជាជម្រើសដ៏ល្អមួយសម្រាប់ការសន្សំលុយមុនពន្ធសម្រាប់ ចូលនិវត្តន៍។ សូមចងចាំថាអាស្រ័យថាតើអ្នករៀបអាពាហ៍ពិពាហ៍ឬអត់ហើយប្រសិនបើស្វាមីឬភរិយារបស់អ្នកមានផែនការចូលនិវត្តន៍នៅកន្លែងធ្វើការអ្នកប្រហែលជាត្រូវមានកម្រិតចំណូល។
Roth IRA ក៏ជាអ្វីដែលត្រូវពិចារណាផងដែរ។ ជាមួយ Roth មួយអ្នកមិនទទួលបានការកាត់កងសម្រាប់ការរួមចំណែកនោះទេប៉ុន្តែអ្នកអាចធ្វើឱ្យមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់ការដកប្រាក់នៅចូលនិវត្តន៍ 100% ពន្ធដោយឥតគិតថ្លៃ។ នោះអាចជាការបូកបន្ថែមប្រសិនបើអ្នកគិតថានឹងមានតម្លែខ្ពស់នៅពេលដែលអ្នកចូលនិវត្តន៍។ ហើយអ្នកមិនចាំបាច់ទទួលយកការបែងចែកអប្បបរមាដែលទាមទារពី Roth IRA នៅអាយុ 70 1/2 ។
ដែលអនុញ្ញាតឱ្យលុយរបស់អ្នកបន្តរីកចម្រើនរហូតដល់អ្នកត្រូវការប្រើប្រាស់វា។
ការថ្លឹងថ្លែងពីអត្ថប្រយោជន៍នៃប្រពៃណីរ៉ាត់និងរ៉ាត់អាចជួយអ្នកសម្រេចចិត្តថាតើមួយណាមានអត្ថន័យបំផុតក្នុងផែនការសន្សំពេលចូលនិវត្តន៍របស់អ្នក។