ជម្រើសសម្រាប់ការដោះស្រាយជាមួយនឹងមរតកគណនីសោធននិវត្តន៍
របៀបដែលអ្នកបានទទួល IRA ឬ 401 (K)
អ្នកដែលទទួលមរតក IRA ឬ 401 (K) ត្រូវបានគេស្គាល់ថាជា អ្នកទទួលផលដែលត្រូវបានជ្រើសរើស ។
នៅពេលបុគ្គលណាម្នាក់បើកគម្រោង IRA ឬ 401 (k) ជាលើកដំបូងផ្នែកមួយនៃដំណើរការឯកសារដំបូងគឺត្រូវដាក់ឈ្មោះយ៉ាងហោចណាស់អ្នកទទួលផលបឋមនិងប្រហែលជាអ្នកទទួលផលមួយចំនួនផងដែរ។ (ប្រសិនបើអ្នកមិនចាំអ្នកទទួលផលដែលអ្នកបានដាក់ឈ្មោះគណនីផ្ទាល់ខ្លួនរបស់អ្នកអ្នកតែងតែអាចត្រួតពិនិត្យជាមួយក្រុមហ៊ុនដែលគ្រប់គ្រងផែនការរបស់អ្នក។ អ្នកផ្តល់សេវាកម្ម 401 (K) និង IRA ជាច្រើនអនុញ្ញាតឱ្យអ្នកធ្វើអ៊ិនធឺណិតនេះ។ ) អ្វីដែលកើតឡើងចំពោះគណនី អ្នកកាន់កាប់ទ្រព្យសម្បត្តិនៅក្នុងគណនីត្រូវបានបញ្ជូនទៅអ្នកទទួលផលតាមវិធីដែលអ្នកកាន់គណនីត្រូវបានកំណត់ជាមុន។
ដើម្បីបង្ហាញពីរឿងនេះសូមយក Kelly ដែលមានប្ដីនិងកូនពីរនាក់។ ស្វាមីរបស់នាងគឺជាអ្នកទទួលផលចម្បងនៃមូលនិធិ 100% ហើយកូនពីរនាក់របស់នាងគឺ 50% នៃអ្នកទទួលផលជាបន្តបន្ទាប់។ នេះមានន័យថានៅពេលមរណភាពរបស់ Kelly ស្វាមីរបស់នាងទទួលបានគណនីពេញលេញ។ ប្រសិនបើស្វាមីមិននៅរស់មរតកទ្រព្យសម្បត្តិឬឆ្លងកាត់ពេលទទួលការចែកចាយពីគណនីទ្រព្យសម្បត្តិនឹងត្រូវបានបែងចែកក្នុងចំណោមកុមារ។
មានមធ្យោបាយច្រើនដើម្បីបំបែកទ្រព្យសម្បត្តិក្នុងចំណោមអ្នកទទួលផលហើយវាមានលទ្ធភាពឈ្មោះការជឿទុកចិត្តឬអចលនទ្រព្យជាអ្នកទទួលផលឬអ្នកទទួលផលបន្តទៅ IRA ឬ 401 (K) ។
ជម្រើសសម្រាប់ស្វាមីភរិយាអ្នកកាន់គណនី
ក្នុងឧទាហរណ៍របស់យើងប្ដីរបស់ Kelly បានទទួលមរតកពី IRA ឬ 401 (K) ។ ប្រសិនបើអ្នកជាគូស្វាមីភរិយាអ្នកមានជម្រើសច្រើនបំផុត។
ជម្រើសទី 1 និងសភាវគតិមុនពេលដោះស្រាយជាមួយនឹង IRA ឬ 401 (K) ដែលត្រូវបានទទួលមរតកគឺត្រូវយកទ្រព្យសម្បត្តិទាំងអស់ចេញនៅពេលតែមួយ។ នេះត្រូវបានគេស្គាល់ថាជាការ ចែកចាយ មួយ ដុំ ។ ជាមួយនឹងជម្រើសនេះ, អ្នកបង់ពន្ធលើប្រាក់ចែកចាយ។ ប្រាក់បង្គរត្រូវតែរួមបញ្ចូលជាផ្នែកមួយនៃប្រាក់ចំណូលប្រចាំឆ្នាំរបស់អ្នកនៅពេលរាយការណ៍ពន្ធសម្រាប់ឆ្នាំនោះ។ សូម្បីតែអាចត្រូវបានកាត់បន្ថយពន្ធ 20 ភាគរយនៅពេលដែលប្រាក់ត្រូវបានដកចេញ។ ដំណឹងល្អគឺទ្រព្យសម្បត្តិនឹងមិនទទួលរង ការពិន័យជាសាច់ប្រាក់ 10% ធម្មតាទេ។
ប្តីប្រពន្ធមួយចំនួនអាចជំនួសឱ្យប្រាក់ពន្ធដែលពន្យាសម្រាប់ការចូលនិវត្តន៍។ ប្តីប្រពន្ធមានសមត្ថភាពពិសេសដើម្បីផ្ទេរទ្រព្យសម្បត្តិទៅឱ្យ IRA ផ្ទាល់របស់គាត់ (អ្នកដែលមិនមែនជាប្ដីប្រពន្ធអាចទទួលបាន) ។ កាលវិភាគដកប្រាក់និងការដាក់ពិន័យចំពោះការដកប្រាក់មុននឹងធ្លាក់នៅក្រោមច្បាប់ ដកប្រាក់ របស់ IRA ធម្មតា។
ជម្រើសទីបីសម្រាប់ស្វាមី / ភរិយាគឺត្រូវបើកអ្វីមួយដែលគេហៅថា IRA ដែលទទួលមរតក។ ជាមួយនឹង IRA ដែលទទួលមរតកគណនីនេះនៅតែមាននៅក្នុងឈ្មោះរបស់ Kelly ដើម្បីជាប្រយោជន៍ដល់ប្តីរបស់នាង។ ដូចគ្នានឹងជម្រើស IRA ផ្សេងទៀតដែរទ្រព្យសម្បត្តិនឹងបន្តកើនឡើងរហូតដល់ការដកប្រាក់។ ភាពខុសគ្នាជាមួយនឹងជម្រើស IRA នេះគឺជាមូលនិធិដែលអាចត្រូវបានចូលមើលគ្រប់ពេលវេលា។
មានក្បួនតឹងរឹងមួយចំនួននៅពេលដែលអ្នកទទួលមរតកត្រូវចាប់ផ្ដើមទទួលយកការចែកចាយ។
ការ បង្រួមអប្បបរមាដែលតម្រូវ (RMD) គឺជាចំនួនទឹកប្រាក់ដែលត្រូវយកចេញពីគណនីរៀងរាល់ឆ្នាំក្នុងកំឡុងពេលចូលនិវត្តន៍ដោយផ្អែកលើអាយុនៃអ្នកកាន់គណនីឬអ្នកទទួលផលនិងទំហំនៃគណនី។ (អ្នកអាចបែងចែកសមតុល្យគណនីរបស់អ្នកសម្រាប់ឆ្នាំមុនដោយអាយុកាលជាមធ្យមដើម្បីគណនា RMD របស់អ្នក។ )
ប្រសិនបើ Kelly មានអាយុតិចជាង 70 ឆ្នាំកន្លះនៅពេលដែលនាងស្លាប់ទៅស្វាមីរបស់នាងត្រូវចាប់ផ្តើមការចែកចាយអប្បបរមាប្រចាំឆ្នាំដែលត្រូវការរហូតដល់ចុងឆ្នាំនៃមរណភាពរបស់នាងឬចុងឆ្នាំដែលនាងអាចឈានដល់ 70 ½ថ្ងៃតាមកាលបរិច្ឆេទ។
ប្រសិនបើ Kelly ចាស់ជាង 70 ½នៅពេលដែលនាងស្លាប់នោះប្តីរបស់នាងត្រូវតែយក RMD ប្រចាំឆ្នាំនៅចុងឆ្នាំក្រោយពីការស្លាប់របស់ Kelly ។ ករណីលើកលែងគឺប្រសិនបើ Kelly បានទទួលការចែកចាយនៅពេលនាងបានស្លាប់។ ក្នុងករណីនេះស្វាមីរបស់នាងត្រូវតែទទួលយកឯកសារ RMD ក្នុងឆ្នាំនៃការស្លាប់របស់ Kelly ។
ប្រសិនបើគណនីគឺ 401 (K) នោះ RMD អាចត្រូវបានទាមទារមុនពេលដែលទ្រព្យសម្បត្តិអាចត្រូវបានផ្លាស់ប្តូរទៅ IRA ថ្មី។
ជម្រើសសម្រាប់កុមារនិងគ្រួសារដែលមិនមែនជាប្ដីប្រពន្ធដែលបានទទួលមរតក IRA ឬ 401 (K)
ប្រសិនបើ IRA ដែលអ្នកទទួលមរតកគឺមកពីមាតាឬបិតាដែលមិនមែនជាប្តីឬប្រពន្ធអ្នកមិនមានជម្រើសក្នុងការរមៀលគណនីដោយផ្ទាល់ទេ។ ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយអ្នកអាចបង្កើត IRA ដែលទទួលបានជាមរតកហើយមានទ្រព្យសម្បត្តិបន្តកើនឡើងពន្ធពនរ។ ជាថ្មីម្តងទៀតគណនីនេះនៅតែមានឈ្មោះអ្នកកាន់គណនីដើមដើម្បីផលប្រយោជន៍របស់អ្នក។ RMDs គឺដូចគ្នា។ ប្រសិនបើអ្នកកាន់គណនីរបស់អ្នកបានស្លាប់មុនអាយុ 70 ½អ្នកត្រូវតែយក RMDs នៅចុងឆ្នាំឬចុងឆ្នាំដែលម្ចាស់គណនីអាចមានអាយុ 70 ½ឬចុងឆ្នាំនៃការស្លាប់។ ណាមួយនៅពេលក្រោយ។
ប្តីប្រពន្ធដែលមិនមែនជាគូស្វាមីភរិយាក៏មានសិទ្ធិរកលុយចេញបង់ពន្ធនិងយកផលបូកដុំផងដែរ។ នៅពេលអ្នកទទួលផលលើសពីមួយអ្នកអាចស្នើសុំបំបែកគណនីនិងអនុញ្ញាតឱ្យអ្នកទទួលផលម្នាក់ៗសម្រេចចិត្តថាត្រូវធ្វើអ្វីជាមួយចំណែករបស់ពួកគេ។
ជម្រើសអ្វីដែលអ្នកធ្វើមានឥទ្ធិពលរបស់វា។ មុននឹងសម្រេចចិត្តថាជម្រើសណាមួយល្អបំផុតសម្រាប់អ្នកវាអាចជួយនិយាយជាមួយទីប្រឹក្សាពន្ធក៏ដូចជាអ្នករៀបចំផែនការហិរញ្ញវត្ថុដើម្បីទទួលបានទស្សនៈពេញលេញអំពីរបៀបដែលនីមួយៗប៉ះពាល់ដល់រូបភាពហិរញ្ញវត្ថុរបស់អ្នក។ សូម្បីតែអ្នកតំណាងម្នាក់នៅក្រុមហ៊ុនមូលនិធិ IRA ឬអ្នកគ្រប់គ្រង 401 នាក់ក៏អាចដើរជាមួយអ្នកតាមរយៈជម្រើសរបស់អ្នកដែរ។
មាតិកានៅលើគេហទំព័រនេះត្រូវបានផ្តល់ជូនសម្រាប់គោលបំណងព័ត៌មាននិងការពិភាក្សាតែប៉ុណ្ណោះ។ វាមិនមានបំណងធ្វើជាដំបូន្មានផ្នែកហិរញ្ញវត្ថុដែលមានជំនាញនិងមិនគួរជាមូលដ្ឋានតែមួយគត់សម្រាប់ការសម្រេចចិត្តលើការធ្វើផែនការវិនិយោគឬពន្ធរបស់អ្នកឡើយ។ នៅក្រោមកាលៈទេសៈទេព័ត៌មាននេះតំណាងឱ្យអនុសាសន៍ដើម្បីទិញឬលក់មូលបត្រ។