រៀនថាតើការចូលនិវត្តន៍គណនីមិនមានពន្ធនិងរបៀបដែលពួកគេធ្វើការ
ខណៈពេលដែលមានការអនុវត្តនិងជំហានល្អ ៗ ដែលអ្នកអាចទទួលបានជាមួយគណនេយ្យករសាធារណៈដែលមានវិញ្ញាបនប័ត្រ (CPA) និង អ្នករៀបចំផែនការហិរញ្ញវត្ថុ (CFP) ដើម្បីជួយរៀបចំពន្ធដែលនឹងជះឥទ្ធិពលដល់ផែនការចូលនិវត្តន៍របស់អ្នកដោយមានគណនីចូលនិវត្តន៍មិនគិតពន្ធគឺជាមធ្យោបាយតែមួយគត់ដើម្បី ជៀសវាងបញ្ហាពន្ធនៅក្នុងការចូលនិវត្តន៍ទាំងស្រុង។ តើវាស្តាប់ទៅល្អពេកដើម្បីក្លាយជាការពិត? វាមិនដូច្នោះទេប៉ុន្តែមានដែនកំណត់និងច្បាប់គ្រប់គ្រងរបៀបដែលគណនីគ្មានការងារធ្វើហើយសម្រាប់ផលប្រយោជន៍ទាំងអស់ក៏មានការធ្លាក់ចុះផងដែរ។ ដើម្បីស្វែងយល់ពីពិភពលោកនៃគណនីចូលនិវត្តន៍ដោយឥតគិតថ្លៃពន្ធនេះគឺជាចម្លើយចំពោះសំណួរមួយចំនួនដែលបានសួរជាញឹកញាប់។
សៈតើវាមានន័យយ៉ាងដូចម្តេចប្រសិនបើអ្វីដែលមិនគិតពន្ធ?
ក: គណនីមួយត្រូវបានចាត់ទុកថាគ្មានពន្ធប្រសិនបើមិនមានពន្ធសហព័ន្ធឬរដ្ឋណាមួយលើប្រាក់ចំណូលដែលរកបាននៅក្នុងគណនីទាំងនៅពេលដែលប្រាក់ចំណូលត្រូវបានទទួលនិងនៅពេលដែលត្រូវបានចែកចាយឬដកប្រាក់។ វាគឺតាមរយៈប្រភេទនៃគណនីទាំងនេះដែលអាចត្រូវបានបណ្តាក់ទុននិងរីកចម្រើនដោយមិនជំពាក់ពន្ធនាពេលអនាគតលើការរីកចម្រើននោះសូម្បីតែនៅពេលអ្នកដកប្រាក់ដើម្បីចំណាយក៏ដោយ។
សំណួរៈតើអ្វីជាឧទាហរណ៍នៃគណនីគ្មានពន្ធ?
កៈ មានគណនីចូលនិវត្តន៍ដោយឥតគិតថ្លៃមួយប្រភេទគឺ Roth IRAs និង Roth 401 (K) ។ នៅក្រោមច្បាប់ដែលបានកំណត់និងការកំណត់ប្រាក់ចំណូលនិងប្រាក់ចំណូលប្រចាំឆ្នាំប្រាក់កម្ចីក្រោយបង់ពន្ធដែលបានវិនិយោគនៅក្នុង Roth IRA ឬ Roth 401 (K) ត្រូវបានអនុញ្ញាតឱ្យកើនឡើងពន្ធហើយនៅសល់ពន្ធដារនៅពេលដកចេញពីការចូលនិវត្តន៍។
មិនមានរថយន្តសន្សំចូលនិវត្តន៍ដែលមិនគិតពន្ធបែបនេះទេ។ ដោយសារតែនេះគឺជាឧបករណ៍ដ៏មានតម្លៃសម្រាប់អ្នករៀបចំផែនការចូលនិវត្តន៍ប៉ុន្តែមិនមែនសម្រាប់ IRS (ដោយសារតែវាបាត់បង់ឱកាសដើម្បីដាក់ពន្ធអ្វីដែលអាចក្លាយទៅជាតម្លៃគណនីច្រើន) មានច្បាប់តឹងរ៉ឹងដែលគ្រប់គ្រងរបៀបដែល IRAs Roth អាចប្រើដើម្បីរក្សាពន្ធ។
មនុស្សជាច្រើនបានច្រឡំហៅផងដែរថាគណនី IRA សេរី ប្រពៃណី ទំនេរ។ ខណៈពេលដែលវាជាការពិតដែលថាលុយដែលបានបណ្តាក់ទុននៅក្នុងប្រពៃណី IRA ត្រូវបានអនុញ្ញាតឱ្យកើនឡើងពន្ធដោយមិនចាំបាច់បង់ពន្ធគណនីគឺជាគណនីពន្យារពន្ធដែលមានន័យថាពន្ធត្រូវបានពន្យារពេលតែប៉ុណ្ណោះ។ នៅក្នុងប្រពៃណី IRA ការដកប្រាក់ត្រូវជាប់ពន្ធលើប្រាក់ចំណូលនិងដោយសារតែការចែកចាយអប្បបរមាដែលទាមទារ (RMD) នៅពេលដែលម្ចាស់គណនីប្តូរ 70 ½ការដកប្រាក់ត្រូវធ្វើហើយត្រូវបង់ពន្ធ។ មានយានជំនិះវិនិយោគជាច្រើនទៀតដែលផ្តល់ជូនអត្ថប្រយោជន៍ពន្ធដារនេះលើអត្ថប្រយោជន៍មិនគិតពន្ធសុទ្ធទាំងស្រុង។ ឧទាហរណ៍ក្នុងការបន្ថែមទៅ IRAs ប្រពៃណី, ចាយវាយនិងតម្លៃប្រគល់សាច់ប្រាក់នៃ គោលនយោបាយធានារ៉ាប់រងជីវិតទាំងមូល ក៏តិបត្តិការជាគណនីពនរ។ នៅចុងបញ្ចប់ជាមួយនឹងគណនីពន្យារ ពន្ធពន្ធនឹងត្រូវ ធ្វើឡើងនៅពេលចែកចាយហើយជាមួយគណនីគ្មានពន្ធគ្មានពន្ធត្រូវបង់ដរាបណាច្បាប់ត្រូវបានអនុវត្ត។
សំនួរ: តើគណនីគ្មានការបង់ពន្ធខុសគ្នាពីគណនីលើកលែងពន្ធ?
កៈ ភាពខុសគ្នាចម្បងរវាងគណនីគ្មានការបង់ពន្ធនិងគណនីលើកលែងពន្ធគឺនៅសហរដ្ឋអាមេរិកបុគ្គលមិនអាចបង្កើតគណនីដែលលើកលែងពន្ធ។ ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយបុគ្គលម្នាក់ៗអាចវិនិយោគលើប្រភេទប័ណ្ណបំណុលមួយចំនួនដូចជាចំណងក្រុងដែលបង់ការលើកលែងពន្ធ។ ជាទូទៅការប្រាក់បែបនេះគឺមិនរាប់បញ្ចូលពន្ធរបស់សហព័ន្ធទេលុះត្រាតែវាបំពេញបាននូវលក្ខណៈវិនិច្ឆ័យផ្សេងទៀតមួយចំនួនដែលត្រូវបានលើកលែងពីពន្ធក្នុងស្រុកនិងរដ្ឋផងដែរ។
Q: តើវាដំណើរការយ៉ាងដូចម្តេចប្រសិនបើគណនី មិនមែនជា ពន្ធដារ?
ចំ លើៈការវិនិយោគទាំងអស់មានសក្តានុពលក្នុងការរកប្រាក់ចំណូលបង្កើនតម្លៃឬទាំងពីរ។ ប្រាក់ចំណូលពីការវិនិយោគទាំងនោះគឺមកពីប្រភពចម្បងពីរគឺការប្រាក់និងភាគលាភ។ ប្រសិនបើការវិនិយោគមួយត្រូវបានរក្សាទុកក្នុងគណនីជាប់ពន្ធប្រាក់ចំណូលត្រូវបានបន្ថែមទៅលើប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធរបស់ម្ចាស់កម្មសិទ្ធិសម្រាប់ឆ្នាំហើយបណ្តាលឱ្យមានបំណុលពន្ធកាន់តែខ្ពស់។
រាល់ការលក់ទ្រព្យសកម្មដែលបានដាក់នៅក្នុងគណនីជាប់ពន្ធដែលត្រូវបានលក់លើសពីអ្វីដែលបានវិនិយោគក៏នឹងនាំមកនូវចំណូលកើនឡើងនិងពន្ធលើប្រាក់ចំណូលជាបន្តបន្ទាប់។ ចំណែកឯពន្ធនោះទេដែលនឹងកើតឡើងប្រសិនបើការវិនិយោគដូចគ្នាត្រូវបានធ្វើឡើងក្នុងគណនីគ្មានពន្ធ។
Q: តើខ្ញុំនឹងទទួលបានការកាត់ពន្ធសម្រាប់ការរួមចំណែកដែលបានធ្វើឡើងចំពោះគណនីដែលមិនបង់ពន្ធទេ?
ចម្លើយ: ជាទូទៅចម្លើយខ្លីគឺមិនមែនទេ។ អត្ថប្រយោជន៍នៃគណនីគ្មានការបង់ពន្ធគឺជាការកើនឡើងឥតបង់ពន្ធ។ ការដោះដូរដំបូងសម្រាប់ផលប្រយោជន៍នោះ (ក្រៅពីច្បាប់ដ៏តឹងរ៉ឹងដែលគ្រប់គ្រងគណនីគ្មានពន្ធដូចជា Roth IRAs) គឺអ្នកមិនទទួលបានការកាត់កងសម្រាប់ការចូលរួមវិភាគទានដំបូងចំពោះផែនការនេះហើយការរួមចំណែកត្រូវធ្វើឡើងជាមួយ ប្រាក់ក្រោយពន្ធគយ ។
ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយមានគណនីមួយប្រភេទដែលអាចត្រូវបានប្រើក្នុងកំឡុងពេលចូលនិវត្តន៍ដែលផ្តល់អត្ថប្រយោជន៍ពន្ធដារនិងការកើនឡើងនៃការរកប្រាក់មិនគិតពន្ធ - គណនីសន្សំសុខភាពឬសន្សំប្រាក់។ ជាមួយនឹង HSA អ្នកទទួលបានការកាត់ពន្ធលើប្រាក់ចំណូលនៅពេលដែលអ្នកបរិច្ចាគលុយប៉ុន្តែនៅពេលដែលអ្នកប្រើប្រាក់នៅក្នុង HSA របស់អ្នកសម្រាប់ការចំណាយវេជ្ជសាស្រ្តនិងការធានារ៉ាប់រងសុខភាពដែលមានលក្ខណៈគ្រប់គ្រាន់ការចែកចាយទាំងនេះចេញមកដោយមិនគិតពន្ធ។