គណនីសោធននិវត្តន៍ដោយខ្លួនឯងផ្តល់ជូនវិនិយោគិនជាមួយនឹងជម្មើសជំនួស
IRAs ដោយខ្លួនឯង ទាំងនេះអនុញ្ញាតឱ្យអ្នកវិនិយោគលើអចលនទ្រព្យលោហៈដ៏មានតម្លៃកំណត់ចំណាំប័ណ្ណឥណទានកន្លែងដាក់ឯកជននិងជម្រើសវិនិយោគជាច្រើនទៀត។
IRA ដោយខ្លួនឯងគឺជាប្រពៃណីឬ Roth IRA ដែល អ្នកថែរក្សា អនុញ្ញាតឱ្យមានការវិនិយោគច្រើនដែលអាចអនុញ្ញាតឱ្យមាននៅក្នុងគណនីចូលនិវត្តន៍។ ជម្រើសមួយក្នុងចំណោមជំរើសផ្សេង ៗ ទាំងនេះគឺការវិនិយោគអចលនទ្រព្យកំពុងអំពាវនាវដល់មនុស្សជាច្រើនដែលពិចារណាប្រើ IRA ដោយខ្លួនឯងដើម្បីទិញអចលនទ្រព្យជួល។
ទោះជាយ៉ាងណាគ្រាន់តែដោយសារអ្វីដែលត្រូវបានអនុញ្ញាតដោយ IRS មិនតែងតែមានន័យថាវាជាជម្រើសដ៏ល្អបំផុតសម្រាប់ផ្នែកមួយនៃការសន្សំចូលនិវត្តន៍របស់អ្នក។ នេះគឺជារឿងសំខាន់មួយចំនួនដែលត្រូវដឹងនៅពេលដែលវាប្រើការទិញ IRA ដើម្បីទិញអចលនទ្រព្យ។
តើអ្វីទៅជា IRA ដោយខ្លួនឯង?
ពាក្យ "ដឹកនាំដោយខ្លួនឯង" មានន័យថាការវិនិយោគជំនួសត្រូវបានទទួលយកឬផ្តល់ដោយអ្នកថែរក្សារបស់ IRA ។ អ្នកថែរក្សា IRA គឺជាស្ថាប័នហិរញ្ញវត្ថុដែលទទួលខុសត្រូវក្នុងការរក្សាកំណត់ត្រានិងតម្រូវការរាយការណ៍ពី IRS ។
"ទិដ្ឋភាពខ្លួនឯង" បានចាប់ផ្តើមជារៀងរាល់ឆ្នាំចាប់តាំងពីអ្នកត្រូវតែឱ្យតម្លៃទៅលើការវិនិយោគរបស់អ្នកជារៀងរាល់ឆ្នាំនិងរាយការណ៍ពីតម្លៃដល់អ្នកថែរក្សា IRA របស់អ្នក។
របៀបដែល IRAs ដោយខ្លួនឯងអាចត្រូវបានប្រើដើម្បីទិញអចលនទ្រព្យ
ជំហានដំបូងនៅពេលប្រើ IRA គឺបង្កើត IRA ដោយខ្លួនឯង។ ក្រុមហ៊ុនល្បីឈ្មោះជាច្រើនផ្តល់ជូនអ្នកវិនិយោគឯកជននូវសមត្ថភាពក្នុងការបង្កើតគណនីចូលនិវត្តន៍ដោយខ្លួនឯង។
ដោយសារតែស្មុគស្មាញនៃ IRAs ដោយខ្លួនឯង វាមានប្រយោជន៍ក្នុងការមានអ្នកថែរក្សាដែលនឹងជួយផ្ដល់នូវការណែនាំដែលត្រូវការចាំបាច់មួយចំនួននៅពេលដែលអ្នកធ្វើដំណើរតាមរយៈទឹកភ្លៀងនិងការយល់ច្រឡំនៃលេខកូដពន្ធ IRS ។
អ្នកថែរក្សាមួយចំនួនរបស់ IRA មានរចនាសម្ព័ន្ធតម្លៃស្មុគស្មាញច្រើនជាងអ្នកដទៃ។ ដូច្នេះជាការសំខាន់ដែលអ្នកត្រូវធ្វើកិច្ចការផ្ទះរបស់អ្នកនិងពិនិត្យមើលថ្លៃឈ្នួលនិងថ្លៃចំណាយដែលអាចមានផលប៉ះពាល់ដល់ការត្រឡប់មកវិញនៃការវិនិយោគរបស់អ្នក។ ក្នុងករណីជាច្រើនវាគួរតែបង្កើតក្រុមហ៊ុនដែលទទួលខុសត្រូវមានកម្រិត (LLC) ឬអង្គភាពផ្សេងទៀតដើម្បីកាន់កាប់ទ្រព្យសម្បត្តិវិនិយោគ។
ជាមួយនឹង IRAs ដោយខ្លួនឯង អ្នកត្រូវបង្កើតលំហូរសាច់ប្រាក់គ្រប់គ្រាន់ដែលនឹងគ្របដណ្តប់ការចំណាយថែទាំនិងជួសជុលទាំងអស់ដោយមិនចាំបាច់ឱ្យអ្នកបន្ថែមសាច់ប្រាក់ជារៀងរាល់ឆ្នាំ។
ផលប្រយោជន៍បឋមនៃការវិនិយោគអចលនទ្រព្យអចលនទ្រព្យនៅ IRA មួយ
ប្រហែលជាផលប្រយោជន៍ដ៏ធំបំផុតនៃការប្រើ IRA ដោយខ្លួនឯងដឹកនាំដើម្បីទិញអចលនទ្រព្យត្រូវបានរកឃើញនៅក្នុងអត្ថប្រយោជន៍ពន្ធសក្តានុពល។ ដូចដែលមានការវិនិយោគណាមួយនៅក្នុង IRA របស់អ្នកអ្នកទទួលបានអត្ថប្រយោជន៍ពីប្រាក់ចំណេញពនរគិតពន្ធរហូតដល់ថ្ងៃដែលអ្នកដកប្រាក់ឬប្រសិនបើការវិនិយោគរបស់អ្នកស្ថិតនៅក្នុង Roth IRA ប្រាក់ចំណូលវិនិយោគរបស់អ្នកនឹងកើនឡើងដោយមិនគិតពន្ធហើយអ្នកអាច ដកវាចេញដោយមិនគិតពន្ធ។ អ្នកនៅតែត្រូវរង់ចាំរហូតដល់អាយុ 59 ½ដើម្បីដកប្រាក់របស់អ្នកដោយមិនចាំបាច់ទទួលយកការពិន័យដកប្រាក់ដំបូងនិងមានប្រាក់ចំណូលធម្មតានៅលើប្រាក់ពន្ធរបស់អ្នក។
ប៉ុន្តែវិនិយោគិនសកម្មអាចទិញលក់ឬត្រឡប់អចលនទ្រព្យនិងផ្លាស់ប្តូរមូលនិធិពីគម្រោងមួយទៅគម្រោងមួយទៀតនិងនៅតែរក្សាស្ថានភាពពន្យារពន្ធរបស់ IRA ។
អត្ថប្រយោជន៍មួយទៀតនៃការកាន់កាប់អចលនទ្រព្យនៅក្នុង IRA គឺជាការស្គាល់។ ចំណាប់អារម្មណ៍របស់វិនិយោគិនជារឿយៗបង្កឡើងដោយភាពមិនច្បាស់លាស់នៃទីផ្សារសកលហើយនេះអាចនាំឱ្យវិនិយោគិនប្រកាន់យកការវិនិយោគក្នុងស្រុក។ IRAs ដោយខ្លួនឯងផ្តល់ឱ្យអ្នកនូវសមត្ថភាពក្នុងការវិនិយោគនៅក្នុងការវិនិយោគដែលអ្នកដឹងនិងយល់។
តើអ្វីទៅជាហានិភ័យនៃការធ្លាក់ចុះទាបបំផុត?
ក្នុងនាមជាអ្នកកាន់គណនីនៅក្នុង IRA ដោយខ្លួនឯងអ្នកគឺជាអ្នកទទួលខុសត្រូវចំពោះការបំពេញកាតព្វកិច្ចដែលត្រូវការដោយខ្លួនឯងលើអចលនទ្រព្យ។ នេះអាចជាលក្ខណៈពិសេសនៃការវិនិយោគអចលនទ្រព្យនៅ IRAs ប្រសិនបើអ្នកជាអ្នកវិនិយោគដែលមានជំនាញវិជ្ជាជីវៈឬមានបទពិសោធន៍ផ្នែកអចលនទ្រព្យ។ ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយវាអាចនាំទៅរកការសម្រេចចិត្តវិនិយោគទុនអាក្រក់ឬសក្តានុពលនៃការក្លាយជាជនរងគ្រោះនៃការក្លែងបន្លំប្រសិនបើអ្នកមិនមែនជាអ្នកវិនិយោគអចលនទ្រព្យដែលមានចំណេះដឹង។
គណៈកម្មការមូលបត្រ (SEC) បានចេញផ្សាយការប្រុងប្រយ័ត្នវិនិយោគិនដោយនិយាយអំពី IRAs ដោយខ្លួនឯងនិងហានិភ័យនៃការក្លែងបន្លំ។
ហានិភ័យដ៏ធំបំផុតមួយនៃការកាន់កាប់អចលនទ្រព្យនៅក្នុងការគ្រប់គ្រងដោយខ្លួនឯង (IRA) គឺជាកង្វះសក្តានុពលនៃការធ្វើពិពិធកម្ម។ ខណៈពេលដែលមិនអាចក្លាយជាការមិនអាចទៅរួចទេសម្រាប់អ្នកសន្សំប្រាក់ដែលមានទ្រព្យសម្បត្ដិច្រើននៅក្នុង IRA វិនិយោគិនជាច្រើនមិនមានសមត្ថភាពក្នុងការបង្កើតផលបត្រវិនិយោគអចលនទ្រព្យចម្រុះ។ មានតែការផ្តោតលើសក្តានុពលកើនឡើងប៉ុណ្ណោះដែលជាហានិភ័យចម្បងមួយដើម្បីពិចារណាមុននឹងទិញទ្រព្យសម្បត្តិវិនិយោគ។ សាច់ប្រាក់ងាយស្រួលគឺជាកង្វល់ដ៏ធំមួយនៅពេលដែលវិនិយោគលើអចលនទ្រព្យក្នុង IRA ។ វាតែងតែមានលទ្ធភាពដែលអ្នកមិនអាចចូលប្រើតម្លៃនៃការវិនិយោគរបស់អ្នកដើម្បីធ្វើការចែកចាយនៅពេលអ្នកអាចត្រូវការប្រាក់ច្រើនបំផុតក្នុងអំឡុងពេលចូលនិវត្តន៍។
តើមានបញ្ហាពន្ធដារអ្វីខ្លះ?
ការកាន់កាប់អចលនទ្រព្យនៅក្នុង IRA អនុញ្ញាតឱ្យការវិនិយោគរបស់អ្នករីកចម្រើននៅលើមូលធនពន្ធ (Roth IRAs ផ្តល់នូវសក្តានុពលសម្រាប់ការរីកចម្រើនឥតបង់ពន្ធ) ។ ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយប្រសិនបើអ្នកមិនធ្វើតាមច្បាប់និងទិញអចលនទ្រព្យផ្លូវខុសក្នុង IRA អ្នកអាចដកហូត IRA និងបង្កើតព្រឹត្តិការណ៍ជាប់ពន្ធ។ កម្មសិទ្ធិលើអចលនទ្រព្យរបស់ IRA ក៏បាត់បង់ការបង់ពន្ធមួយចំនួនដែលអាចរកបានសម្រាប់វិនិយោគិនអចលនទ្រព្យផងដែរប្រសិនបើទ្រព្យសម្បត្តិមានដំណើរការ។ អ្នកក៏មិនអាចទាមទារសំណងលើអចលនទ្រព្យដែលគ្រប់គ្រងដោយ IRA បានដែរ។
ប្រសិនបើអ្នកគិតថា IRA មួយអាចត្រូវបានប្រើដើម្បីទិញផ្ទះវិស្សមកាលឬទីលំនៅឋានឬអនុវិទ្យាល័យ ... គិតម្តងទៀត! ការធ្វើវិនិយោគទុនដោយផ្ទាល់ដែលពាក់ព័ន្ធនឹងអចលនទ្រព្យត្រូវតែជាប្រតិបត្ដិការដ៏វែងឆ្ងាយ។ នេះមានន័យថាគ្មានការផ្ទេរសិទ្ធិផ្ទាល់ខ្លួនឬការផ្ទេរប្រាក់ផ្ទាល់ខ្លួនដែលអនុញ្ញាតឱ្យមាន IRAs ដោយខ្លួនឯង។ ច្បាប់នេះក៏អនុវត្តចំពោះសមាជិកគ្រួសារភ្លាមៗផងដែរ។ ដូច្នេះកុំគិតថាអ្នកអាចទិញឬលក់ទ្រព្យសម្បត្តិទៅឬមកពីសមាជិកគ្រួសារឬខ្លួនអ្នកលុះត្រាតែអ្នកចង់បង្កើតព្រឹត្តិការណ៍ជាប់អាករ។
ពន្ធលើប្រាក់ចំណូលអាជីវកម្មមិនទាក់ទង (UBIT) គឺជាបញ្ហាពន្ធសក្តានុពលមួយទៀត។ នេះនឹងជាការសំខាន់ដើម្បីយកចិត្តទុកដាក់ប្រសិនបើអ្នកកំពុងគិតអំពីការប្រើប្រាក់កម្ចីទិញផ្ទះដើម្បីទិញទ្រព្យសម្បត្តិវិនិយោគ។
ជាមួយនឹង IRA ប្រពៃណីអ្នកត្រូវតែទទួលយក ការចែកចាយអប្បបរមាដែលបានទាមទារ នៅពេលដែលអ្នកឈានដល់អាយុ 70 1/2 ។ ប្រសិនបើអ្នកជាម្ចាស់អចលនៈទ្រព្យនៅក្នុង IRA វាពិតជាលំបាកណាស់ក្នុងការលក់ទ្រព្យសម្បត្តិអចលនទ្រព្យរបស់អ្នកជារៀងរាល់ឆ្នាំ។ នោះហើយជាមូលហេតុដែលអ្នកត្រូវតែមានសាច់ប្រាក់គ្រប់គ្រាន់នៅក្នុងគណនី IRA របស់អ្នកដើម្បីគ្របដណ្តប់ការចែកចាយដែលត្រូវការរបស់អ្នកដើម្បីចៀសវាងបញ្ហាពន្ធដារ។
ការវិនិយោគលើអចលនទ្រព្យដោយមានការដឹកនាំដោយខ្លួនឯងមិនមែនសម្រាប់មនុស្សគ្រប់គ្នាទេ។ ប្រសិនបើអ្នកសម្រេចចិត្តធ្វើដំណើរផ្លូវនេះត្រូវប្រាកដថាអ្នកបាន រៀនច្បាប់ទិញអចលនទ្រព្យជាមួយប្រាក់ IRA ។