នៅពេលដែលអ្នកស្ថិតនៅលើដែនកំណត់ IRA: វិភាគទាន IRA ដែលមិនអាចដកចេញបាន

អ្នកនៅតែអាចរក្សាទុកជាមួយ IRA

មនុស្សជាច្រើនមិនត្រូវបានអនុញ្ញាតឱ្យរួមចំណែកកាត់បន្ថយពន្ធចំពោះ IRA ធម្មតារបស់ពួកគេទេឬចំនួនទឹកប្រាក់នៃការចូលរួមចំណែកអាចមានកំណត់។ ប្រសិនបើប្រាក់ចំណូលរបស់អ្នកលើសពីកម្រិតជាក់លាក់ការដាក់កម្រិតមួយចំនួនអាចអនុវត្តចំពោះអ្នកដែលប៉ះពាល់ដល់សមត្ថភាពរបស់អ្នកដើម្បីកាត់បន្ថយវិភាគទានរបស់អ្នក។

ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយអ្នកនៅតែអាចសន្សំប្រាក់សម្រាប់ការចូលនិវត្តន៍របស់អ្នកជាមួយនឹងការរួមចំណែករបស់ IRA ដែលមិនកាត់កងបាន។ ទោះបីជាការរួមចំណែករបស់អ្នកដែលមិនកាត់កង IRA នឹងមិនកាត់បន្ថយពន្ធរបស់អ្នកក្នុងឆ្នាំដែលអ្នកបានធ្វើឱ្យពួកគេនោះប្រាក់ចំណេញលើពួកគេគឺជា ការពន្យាពេល ពន្ធដែលជាអត្ថប្រយោជន៍ពន្ធសំខាន់ នៃ IRA ធម្មតា។

វិភាគទាន IRA ដែលមិនអាចកាត់កងបានបង្កើតមូលដ្ឋាន

វាអាចជាការបាក់ទឹកចិត្តនៅពេលអ្នកមិនទទួលបានអត្ថប្រយោជន៍ពន្ធភ្លាមៗពីការចូលរួមចំណែករបស់ IRA ដែលមិនកាត់កង។ ប៉ុន្តែការពន្យារពេលនៃការរីកចំរើនពន្ធអាចមានសារៈសំខាន់ហើយជាចុងក្រោយអាចធ្វើឱ្យការរួមចំណែកមានប្រសិទ្ធភាពជាពិសេសប្រសិនបើអ្នករំពឹងថានឹងមានអត្រាពន្ធទាបបន្ទាប់ពីអ្នកចូលនិវត្តន៍ជាងអ្នកដែលឥឡូវនេះ។

នៅពេលដែលអ្នកយកការបែងចែក IRA ទៀងទាត់របស់អ្នកក្នុងកំឡុងពេលចូលនិវត្តន៍អ្នកបង់ពន្ធលើកំណើន។ ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយការរួមចំណែកមិនកាត់កងណាមួយត្រូវបានចាត់ទុកជា មូលដ្ឋានរបស់អ្នក ។ ចាប់តាំងពីអ្នកបានបង់ពន្ធប្រកបដោយប្រសិទ្ធភាពលើប្រាក់នៅពេលអ្នកបានចូលរួមចំណែកអ្នកនឹងមិនត្រូវបង់ពន្ធលើវាម្តងទៀតនៅពេលក្រោយ។

ឧទាហរណ៍អ្នកនិយាយថាអ្នកបានរួមចំណែកមិនរាប់បញ្ចូលចំនួន $ 2,000 កាលពីឆ្នាំមុនហើយសមតុល្យគណនីរបស់អ្នកតាមរយៈការរួមចំណែកកាត់កងបន្ថែមនិង កំណើនវិនិយោគ មានតម្លៃ 20.000 ដុល្លារនៅពេលអ្នកដកប្រាក់។ ប្រសិនបើអ្នកបានធ្វើការដកប្រាក់ 1.000 ដុល្លារក្នុងកំឡុងពេលចូលនិវត្តន៍នោះមានតែ 900 ដុល្លារប៉ុណ្ណោះនឹងត្រូវបានចាត់ទុកថាជា ប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធ ចាប់តាំងពី 10% (2,000 ដុល្លារចែកចេញជា 20 ម៉ឺនដុល្លារ) គឺជាការត្រឡប់មកវិញនូវមូលដ្ឋានដែលមិនអាចកាត់កងបាន។

វាមិនច្បាស់ថាតើការរួមចំណែករបស់ IRA ដែលមិនកាត់កងគឺជាកន្លែងដ៏ល្អបំផុតសម្រាប់អ្នកដើម្បីរក្សាការសន្សំពេលចូលនិវត្តន៍របស់អ្នកទេ។ ឧទាហរណ៍ប្រសិនបើអ្នករំពឹងថាប្រាក់ចំណូលរបស់អ្នក (និងអត្រាពន្ធរបស់អ្នក) នឹងបន្តកើនឡើងអ្នកប្រហែលជាចង់បង់ពន្ធលើប្រាក់ចំណូលនៅពេលអ្នកទៅជាជាងពន្យារពេល។

IRA ការដាក់កម្រិតប្រាក់ចំណូល

ច្បាប់សម្រាប់ការរួមចំណែករបស់ IRA មានភាពស្មុគស្មាញហើយវាត្រូវចំណាយដើម្បីពិនិត្យមើលឡើងវិញរាល់ឆ្នាំ។

លើសពីនេះទៀតដែនកំណត់ការចូលរួមអាចប្រែប្រួលពីមួយឆ្នាំទៅមួយឆ្នាំ។ សម្រាប់ឆ្នាំជាប់ពន្ធឆ្នាំ 2017:

• អ្នកដែលមានអាយុចាប់ពី 50 ឆ្នាំឡើងអាចដាក់បញ្ចូលគ្នាសរុបចំនួន 6,500 ដុល្លារទៅជាប្រពៃណីរបស់ពួកគេនិង Roth IRAs ។
• អ្នកដែលមានអាយុ 49 ឆ្នាំនិងក្មេងជាងនេះអាចដាក់បញ្ចូលគ្នាសរុបចំនួន 5,500 ដុល្លារទៅជាប្រពៃណីរបស់ពួកគេនិង Roth IRAs ។

ដែនកំណត់ទាំងនេះមិនត្រូវបានអនុវត្តចំពោះការចូលរួមវិភាគទានរឺការសងប្រាក់បំរុងទុក។

ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយអ្នកមិនអាចកាត់បន្ថយអ្វីគ្រប់យ៉ាងដែលអ្នកបានរួមចំណែកចំពោះ IRA ប្រពៃណី។

ប្រសិនបើអ្នកត្រូវបានជួលដោយក្រុមហ៊ុនដែលផ្តល់ គណនីចូលនិវត្តន៍នៅកន្លែងការងារ ដូចជា 401 (ឃ) ឬ 403 (b) អ្នកប្រឈមនឹងដែនកំណត់ប្រាក់ចំណូលជាក់លាក់សម្រាប់ការដកវិភាគទាន IRA របស់អ្នក។ នេះគឺជាការពិតមិនថាអ្នកពិតជាជ្រើសរើសចូលរួមក្នុងផែនការចូលនិវត្តន៍នៅកន្លែងធ្វើការទេ។

សម្រាប់ឆ្នាំសារពើពន្ធឆ្នាំ 2017 អ្នកដែលមានផែនការចូលនិវត្តន៍នៅកន្លែងធ្វើការនិងដាក់ពាក្យជាបុគ្គលតែម្នាក់ឬជាមេគ្រួសារដែលរកបាន 62.000 ដុល្លារឬតិចជាងនេះមានសិទ្ធិទទួលយកការដកពេញលេញខណៈពេលដែលឯកសារដែលបានរៀបការរួមគ្នាឬជាស្ត្រីមេម៉ាយដែលមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់និងធ្វើ 99.000 ដុល្លារឬតិចជាងនេះមានសិទ្ធិទទួលបានការបញ្ចុះតម្លៃពេញ។ ប្រសិនបើអ្នករៀបអាពាហ៍ពិពាហ៍រួមគ្នាហើយស្វាមីឬភរិយារបស់អ្នកត្រូវបានគ្របដណ្ដប់ដោយផែនការការងារប៉ុន្តែអ្នកមិនមានទេអ្នកអាចដកចំនួនទឹកប្រាក់ពេញលេញប្រសិនបើអ្នករកប្រាក់បាន 184.000 ដុល្លារឬតិចជាងនេះ។

ការកាត់ចេញត្រូវបានកាត់ផ្ដាច់ចេញពីទីនោះដោយសារប្រាក់ចំណូលកើនឡើង។

អ្នកដែលបានរៀបអាពាហ៍ពិពាហ៍ដោយឡែកពីគ្នាគឺត្រូវគោរពតាមច្បាប់នៃប្រាក់ចំណូលដ៏តឹងរ៉ឹងទោះបីជាអ្នកដែលរស់នៅដាច់ដោយឡែកពីគ្នានិងរស់នៅដាច់ដោយឡែកសម្រាប់ឆ្នាំទាំងមូលក៏ដោយត្រូវបានចាត់ទុកថានៅលីវដោយ IRS សម្រាប់គោលបំណងនៃដែនកំណត់ទាំងនេះ។

ម្យ៉ាងវិញទៀតប្រសិនបើអ្នកនិងប្តីឬប្រពន្ធរបស់អ្នកមិនមានសិទ្ធិចូលរួមក្នុងផែនការចូលនិវត្តន៍នៅកន្លែងធ្វើការនោះអ្នកអាចកាត់បន្ថយការរួមចំណែក របស់ IRA ដរាបណាអ្នក (ឬប្តីឬប្រពន្ធរបស់អ្នក) ទទួលបានប្រាក់ចំណូលដោយមិនគិតពីចំនួនទឹកប្រាក់។

Roth IRA ជាជម្រើសមួយ

មនុស្សជាច្រើនដែលមានប្រាក់ចំណូលលើសពីដែនកំណត់សម្រាប់ការដកហូតពន្ធជាប្រចាំអាចនៅតែមានសិទ្ឋិទទួលបានប្រាក់ឧបត្ថម្ភ Roth IRA ដែល មានកម្រិតប្រាក់ចំណូលខ្ពស់ (មើលចំនួន ប្រាក់ចំណូលក្នុង ឆ្នាំ 2017 Roth IRA ) ។

ប្រសិនបើនេះជាករណីសម្រាប់អ្នកវាជាធម្មតាសមហេតុផលដើម្បីជ្រើសរើសវិភាគទាន Roth IRA លើ IRA ដែល មិនកាត់កង ។

យ៉ាងណាមិញខណៈពេលដែលការរួមចំណែកមិនត្រូវបានកាត់កងទេជាមួយនឹង IRA ជាទៀងទាត់ការរួមចំណែកមានការរីកចំរើនពន្ធប៉ុន្តែការបរិច្ចាគរបស់ Roth IRA មិនមានការ យកពន្ធ ទេ។