ការពិចារណាលើសិទ្ធិទទួលបានពន្ធនិងការវិនិយោគចំពោះការប្រែចិត្តជឿរបស់ Roth
តើការប្រែចិត្ដ Roth គឺជាអ្វី?
ការផ្លាស់ប្តូរ Roth គឺជាការសម្រេចចិត្តស្រេចចិត្តដើម្បីផ្លាស់ប្តូរ ផែនការចូលនិវត្តន៍ មានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់ដែលមានស្រាប់ដូចជា 401 (K) ឬ IRA ប្រពៃណី ទៅ Roth IRA ។ តាមរយៈការធ្វើដូច្នេះអ្នកយកលុយដែលបច្ចុប្បន្នត្រូវបានចាត់ទុកថាជាការពន្យាពេលពន្ធនិងប្តូរវាទៅជាគណនីដែលដុះដោយគ្មានពន្ធ។ ទោះយ៉ាងណាក៏ដោយដើម្បីបង្កើតការប្រែចិត្តជឿបែបនេះអ្នកត្រូវតែបង់ពន្ធលើចំនួនទឹកប្រាក់ដែលអ្នកបានបម្លែង។
តើអ្នកណាអាចបម្លែងទៅជារ័ត្ន?
ទោះបីមានដែនកំណត់ប្រាក់ចំណូលដែលមានផលប៉ះពាល់ដល់សមត្ថភាពក្នុងការរួមចំណែករបស់ Roth IRA ក៏ដោយ ក៏មិនមានដែនកំណត់ប្រាក់ចំណូលទាក់ទងនឹងការផ្លាស់ប្តូររបស់ Roth ដែរ។ ប៉ុន្តែនេះមិនតែងតែជាករណីនោះទេ។ មុនពេលមានការផ្លាស់ប្តូរច្បាប់ពន្ធដារដែលបានកើតឡើងក្នុងឆ្នាំ 2010 ដើម្បីមានលទ្ធភាពប្តូរ គណនីចូលនិវត្តន៍ពន្យារពន្ធ ទៅកាន់ Roth IRA ប្រាក់ចំណូលសរុបដែលបានកែតម្រូវ (MAGI) ដែលអ្នក បានកែប្រែ ត្រូវមានតិចជាង $ 100,000 ។ ការលុបបំបាត់ការដាក់កម្រិតប្រាក់ចំណូលនេះបានបើកជម្រើសប្តូរប្រាក់សម្រាប់មនុស្សកាន់តែច្រើន។
ការសម្រេចចិត្តអំពីការប្រែចិត្តរបស់ Roth
ការបម្លែងជាញឹកញាប់ធ្វើឱ្យយល់បានប្រសិនបើ:
- អ្នកជឿថាផលប្រយោជន៍ពីការរីកចម្រើននៃប្រាក់របស់អ្នកនឹងមិនគិតថ្លៃច្រើនជាងការចំណាយបង់ពន្ធដែលត្រូវបង់
- អ្នកមានប្រាក់ដែលអាចរកបានដើម្បីបង់ពន្ធដែលត្រូវបង់លើការប្រែចិត្តជឿ
ទាំងនេះអាចមិនមែនជាការសម្រេចចិត្តងាយស្រួលក្នុងការធ្វើ។
ជាសំណាងល្អមានការ គណនាជាច្រើន ដើម្បីជួយអ្នករួមទាំងការគណនាការបម្លែងនេះ Roth IRA ។
ដូចការវិភាគណាមួយលទ្ធផលរបស់ម៉ាស៊ីនគិតត្រឹមតែជាការសន្និដ្ឋានដែលអ្នកបានផ្តល់។ រក្សាទុកក្នុងចិត្តដូចខាងក្រោមនៅពេលដែលធ្វើឱ្យការសម្រេចចិត្តរបស់អ្នកអំពីការបម្លែងទៅ Roth មួយ:
- ប្រសិនបើអ្នករំពឹងថា អត្រាពន្ធ របស់អ្នកខ្ពស់ជាងពេលចូលនិវត្តន៍ជាងពេលបច្ចុប្បន្ននេះការប្រែចិត្តជឿទំនងជាការផ្លាស់ប្តូរត្រឹមត្រូវ។
- ការរំពឹងទុកនៃអត្រាត្រឡប់មកវិញនៃការវិនិយោគរបស់អ្នកកាន់តែច្រើននោះការផ្លាស់ប្តូរ Roth ទំនងជាគំនិតល្អ។
- យូរជាងនេះរហូតដល់ពេលចូលនិវត្តន៍ (ហើយដូច្នេះរហូតទាល់តែអ្នកត្រូវការយកលុយរបស់អ្នកចេញពី Roth IRA ដើម្បីគាំទ្រខ្លួនអ្នក) កាន់តែប្រសើរជាងការ ប្រែចិត្ដ Roth នឹងលេចឡើង។
ការពិចារណាសំខាន់មួយទៀតគឺការដកប្រាក់ចេញពីគណនីចូលនិវត្តន៍របស់អ្នកដើម្បីបង់ពន្ធដែលត្រូវទូទាត់ដោយការបម្លែងគឺជាការបញ្ជាក់យ៉ាងច្បាស់ថាការបម្លែងរ៉ូតអាចមិនសមស្របសម្រាប់អ្នក។
ការចូលរួមវិភាគទានដែលមិនមានការកាត់ថ្លៃពីមុននិងការប្តូររ៉ូត
ប្រសិនបើអ្នកបានធ្វើវិភាគទានដែលមិនអាចកាត់កលបានពីមុនទៅនឹង IRA របស់អ្នកឬ 401 (K) នោះផ្នែកមួយនៃចំនួនទឹកប្រាក់ដែលអ្នកប្តូរទៅជា Roth IRA នឹងមិនត្រូវបានបង់ពន្ធទេ។ ជាអកុសលអ្នកមិនអាចគ្រាន់តែយកចេញផ្នែកដែលមិនជាប់អាករ។ ផ្ទុយទៅវិញរដ្ឋាភិបាលតម្រូវឱ្យរាល់ប្រាក់ដុល្លារដែលអ្នកបម្លែងត្រូវបែងចែករវាងមិនជាប់ពន្ធនិងជាប់ពន្ធដោយផ្អែកលើសមាមាត្រការរួមចំណែកមិនមែនកាត់កងតំណាងឱ្យតម្លៃនៃ គណនីចូលនិវត្តន៍ របស់អ្នក។
ឧទាហរណ៍ប្រសិនបើអ្នកបានបង់វិភាគទានដែលមិនអាចកាត់កលបានពីមុនរបស់អ្នកចំពោះ IRA របស់អ្នកក្នុងតំលៃ $ 8,000 នោះតម្លៃនៃ IRAs ប្រពៃណីទាំងអស់របស់អ្នកគឺ $ 80,000 ហើយអ្នកសម្រេចចិត្តបម្លែង $ 10,000, បន្ទាប់មក 10% ($ 8,000 ក្នុងចំនោម $ 80,000) នៃការបម្លែងរបស់អ្នកឬ $ 1,000 ($ 10,000 x 10% = $ 1,000) មិនត្រូវបានគេយកពន្ធទេ។ អ្នកនឹងបង់ពន្ធលើការបម្លែង $ 9,000 ដែលនៅសល់។
គណនីអ្នកអាចបម្លែងទៅ Roth IRA
ប្រសិនបើអ្នកមានសិទ្ធិអ្នកអាចបម្លែង IRA ប្រពៃណី ឬ 401 (K) ទៅ Roth IRA ។ ចំណាំទោះជាយ៉ាងណាអ្នកមិនអាចបម្លែង 401 (K) ទៅ Roth IRA បានទេ ខណៈពេលដែលអ្នកនៅតែធ្វើការនៅកន្លែងដែលនិយោជករបស់អ្នកមាន 401 (K) ។ ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយនៅពេលអ្នកបញ្ចប់ការងារអ្នកអាចបម្លែងនិងផ្លាស់ប្តូរ IRA របស់អ្នកក្នុងពេលតែមួយ។
ទាំងអស់ឬគ្មាន?
មនុស្សជាច្រើនមិនអាចមានលទ្ធភាពបង់ពន្ធដោយផ្អែកលើ សក្តានុពលនៃ ការផ្លាស់ប្តូរ IRA Roth ។ ជាអកុសលទោះបីជាមនុស្សមួយចំនួនក្នុងចំណោមអ្នកទាំងនេះមានអារម្មណ៍ថាការផ្លាស់ប្តូរគឺជាយុទ្ធសាស្រ្តហិរញ្ញវត្ថុរយៈពេលវែងដ៏ល្អបំផុតរបស់ពួកគេក៏ដោយពួកគេមិនមានអារម្មណ៍ថាពួកគេពិតជាអាចទាញយកប្រយោជន៍បាន។
ប្រសិនបើស្តាប់ទៅដូចជាអ្នកនោះអាចមានចម្លើយផ្សេងទៀត: ប្តូរតែចំនួននៃគណនីរបស់អ្នកដែលអ្នកដឹងថាអ្នកអាចមានលទ្ធភាពបង់ថ្លៃពន្ធ។ ដរាបណាអ្នកបន្តមានសិទិ្ធបម្លែងអ្នកអាចបន្ដធ្វើការបម្លែងផ្នែកមួយឆ្នាំបន្ទាប់ពីឆ្នាំមិនដែលត្រូវធ្វើការបង់ពន្ធយក្សនោះទេប៉ុន្តែបម្លែងគណនីចូលនិវត្តរបស់អ្នកទៅជាស្ថានភាពគ្មានពន្ធ។