សំរាប់ IRAs ប្រពៃណី IRAs Rollover, IRAs សាមញ្ញនិង SEP-IRAs ការពិន័យការដកប្រាក់មុនគេជាទូទៅបានកើតចេញពីប្រាក់ដុល្លារទី 1 នៃការដកប្រាក់។ ផ្ទុយទៅវិញ Roth IRAs ត្រូវបានគេផ្តល់មូលនិធិដោយប្រាក់ពន្ធក្រោយពេលដែលអ្នកត្រូវបានអនុញ្ញាតឱ្យដកប្រាក់ទាំងអស់នៃការរួមចំណែកជាមុនរបស់អ្នកហើយនៅពេលអ្នកចាប់ផ្តើមដកប្រាក់បន្ថែមពី ផលចំណេញមូលធន ភាគលាភការ ប្រាក់ និងការវិនិយោគផ្សេងទៀត ប្រាក់ចំណូលតើអ្នកទទួលបានការពិន័យការដកប្រាក់មុនដំបូងដែរទេ?
ពិន័យជាប្រាក់ដើមដំបូង
អ្នកអាចសួរថាតើអ្នកមានអាយុប៉ុន្មានសម្រាប់ការដកប្រាក់របស់អ្នកមិនត្រូវទទួលការពិន័យការដកប្រាក់មុន? សាមញ្ញ។ ការដកប្រាក់មុនពេលកំណត់សម្រាប់គោលបំណងនៃការពិន័យ IRA ត្រូវបានកំណត់នៅគ្រប់ពេលមុននឹងអ្នកទទួលផល IRA មានអាយុ 59,5 ឆ្នាំ។ នេះប្រហែលជាមិនយុត្តិធម៌ទេ។ បន្ទាប់ពីនោះមកវាជាប្រាក់របស់អ្នក។
មូលហេតុនៃការដកប្រាក់ដើមត្រូវបានវាយតម្លៃទៅលើ IRAs និងប្រភេទនៃគណនីចូលនិវត្តន៍មួយចំនួនផ្សេងទៀតគឺដោយសារតែសភាចង់បំបាក់ទឹកចិត្តដល់បុគ្គលពីការស្រូបយកដើមទុនវិនិយោគរបស់ខ្លួននៅថ្ងៃនេះដើម្បីដោះស្រាយបញ្ហារយៈពេលខ្លីមួយចំនួនបើសិនជាវាមានន័យក្រោយមកនៅអាយុចាស់នៅពេលពួកគេលែងមានទៀតហើយ។ ការងារពួកគេនឹងក្លាយជាអ្នកពឹងផ្អែកលើទម្រង់ផ្សេងៗនៃសុខុមាលភាព។
នៅអតីតកាលនៅពេលដែលប្រាក់សោធនត្រូវបានគេប្រើប្រាស់ជាទូទៅវាមិនអាចទៅរួចនោះទេមនុស្សម្នាក់នឹងប្រកាសក្ស័យធនហើយត្រូវចាប់ផ្តើមឡើងវិញខណៈពេលដែលគាត់រក្សាសិទ្ធិសោធនរបស់គាត់។ នៅពេលដែលយើងចូលប្រឡូកក្នុងប្រព័ន្ធចូលនិវត្តន៍ដោយភាពធូរស្រាលគម្លាតទ្រព្យសម្បត្តិរវាងអ្នកដែលអាចគ្រប់គ្រងលុយនិងអ្នកដែលមិនអាចផ្ទុះឡើងជាការសម្រេចចិត្តដោយភ្ជាប់ជាមួយ អំណាចនៃការលាយគ្នាបាន នាំឱ្យមានភាពខុសគ្នាតាមលំដាប់លក្ខណៈនៃលទ្ធផល។
នៅក្នុងពាក្យផ្សេងទៀតថ្លៃដកប្រាក់ដំបូងរបស់ IRA គឺជាដំបងនៅលើ carrot ដែលនីតិប្រតិបត្តិនិងនីតិប្រតិបត្តិរបស់យើងបានពង្រីកនៅពេលដែលវាបានអនុម័តច្បាប់រៀងៗខ្លួនដែលបង្កើតគណនីចូលនិវត្តន៍ទាំងនេះ។ អនុវត្តតាមច្បាប់ហើយអ្នកទទួលបានរង្វាន់ធំ ៗ ។ បំពានលើពួកគេនិងរងផលវិបាក។
ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយប្រសិនបើអ្នកមានបំណងប្រើប្រាស់ផលប័ត្រចូលនិវត្តន៍របស់អ្នកមុនពេលវាជាពេលវេលា - និងមិនមានកំហុសនោះវាតែងតែជាគំនិតមិនល្អក្នុង ការដកដើមពីការចូលនិវត្តន៍របស់អ្នក - នេះគឺជាវិធីដែលអ្នកអាចជៀសវាងការដកប្រាក់ដើម ថ្លៃសន្សំដោយខ្លួនឯង 10% បន្ថែមទៀតដែលអ្នកនឹងមានបើមិនដូច្នេះទេត្រូវតែជាផ្នែកមួយ។
ក្លាយជាជនពិការអចិន្ត្រៃ
ប្រសិនបើអ្នកពិការជាអចិន្ត្រៃយ៍ដូចជាដោយជំងឺឬគ្រោះថ្នាក់ហើយវាបង្ហាញអ្នកមិនអាចរកប្រាក់កម្រៃបានគ្រប់គ្រាន់និងជួយខ្លួនឯងអ្នកអាចចៀសវាងការពិន័យដកប្រាក់ 10% នៅលើ IRA របស់អ្នក។ អ្នកត្រូវទទួលបានគ្រូពេទ្យដើម្បីបញ្ជាក់ថាអ្នកមិនអាចបំពេញការងារខាងផ្លូវកាយឬផ្លូវចិត្តនិងថាស្ថានភាពនេះនឹងមានរយៈពេល 1) រយៈពេលយូរគួរអោយកត់សម្គាល់ 2) រយៈពេលដែលមិនកំណត់ឬ 3) នៅទីបំផុតនាំឱ្យអ្នកស្លាប់ ។
ស្លាប់មុនកាលកំណត់
ទោះបីជាខ្ញុំប្រាកដថាវាជាភាពកក់ក្តៅប្រសិនបើអ្នកមានសំណាងល្អគ្រប់គ្រាន់ក្នុងការបោះបង់ចោលមុនពេលអ្នកអាយុ 59,5 ឆ្នាំ, អចលនទ្រព្យឬអ្នកទទួលផលរបស់អ្នកនឹងមិនទទួលរងការពិន័យការដកប្រាក់មុន 10% លើ IRA ឬ IRAs របស់អ្នកឡើយ។
ច្បាប់សម្រាប់ IRA ដែលទទួលមរតក អាចមានភាពស្មុគស្មាញប៉ុន្តែក្នុងករណីជាច្រើនអ្នកដែលទទួលមរតកមូលនិធិរបស់អ្នកអាចរួមបញ្ចូលគ្នាជាមួយ IRAs ផ្ទាល់ខ្លួនរបស់ពួកគេ (ក្នុងករណីប្តីឬប្រពន្ធរបស់អ្នកដែលនេះគឺជា អត្ថប្រយោជន៍ហិរញ្ញវត្ថុមួយនៃអាពាហ៍ពិពាហ៍ ) ដាក់ពួកគេចូលទៅក្នុង IRA ដែលបានទទួលបន្តផ្ទាល់របស់ពួកគេដែលអាចអនុញ្ញាតឱ្យមានការពន្យារពេលការដកប្រាក់ដោយបង្ខំរយៈពេលប្រាំឆ្នាំដែលចាប់ផ្តើមពីចុងឆ្នាំដែលអ្នកបានកន្លងផុតទៅដែលអនុញ្ញាតឱ្យពួកគេអាចរីករាយជាមួយនឹងការប្រមូលពន្ធពនរផ្ទាល់របស់ពួកគេឬត្រូវបានទូទាត់ភ្លាមៗនៅក្នុង ករណីដែលមានតែពន្ធលើប្រាក់ចំណូលធម្មតាប៉ុណ្ណោះ។
ប្រើមូលនិធិ IRA ដើម្បីទូទាត់ចំណាយវេជ្ជសាស្រ្តដែលមិនទទួលបានប្រាក់វិញ
ប្រសិនបើអ្នកឬកូន ៗ របស់អ្នកមានជំងឺធ្ងន់ធ្ងរឬរងរបួសធ្ងន់ធ្ងរនិងត្រូវបានរងការវាយតម្លៃយូរអង្វែងឬមានតម្លៃថ្លៃពេទ្យលោកអាប់សាននឹងលះបង់ការដកប្រាក់ដំបូងនៅលើ IRA របស់អ្នកក្នុងករណីដែលការចំណាយលើសពី 7,5% នៃប្រាក់ចំណូលសរុបដែលបានកែតម្រូវ។
អ្នកទិញផ្ទះលើកដំបូងអាចជៀសវាងការដកប្រាក់ Early Early Early Fee
ប្រសិនបើអ្នកកំពុងរកទិញផ្ទះដំបូងរបស់អ្នកការពិន័យការដកប្រាក់ 10% នឹងត្រូវបានលុបចោលក្នុងការដកប្រាក់រហូតដល់ 10.000 ដូល្លារដែលវានឹងត្រូវបានទទួលយក។ ជាការពិតណាស់វាតែងតែល្អប្រសើរជាងមុនដើម្បីព្យួរគុណសម្បត្តិពន្ធមិនគួរអោយជឿជាក់របស់ IRA ហើយជំនួសឱ្យ ការទូទាត់ប្រាក់របស់អ្នក ក្នុងការវិនិយោគសមស្របមួយនៅក្រៅនិងដាច់ដោយឡែកពីទ្រព្យសម្បត្តិចូលនិវត្តរបស់អ្នកហើយ "ប្រសើរជាង" គឺជាការយល់ដឹងដ៏សំខាន់មួយ។ - ប៉ុន្តែមិនមែនគ្រប់គ្នាសុទ្ធតែជាអ្នកជំងឺនោះទេ។
គ្របដណ្តប់លើថ្លៃសិក្សាខ្ពស់
ការចូលរួមមហាវិទ្យាល័យឬសាកលវិទ្យាល័យអាចមានតម្លៃថ្លៃ។ អរគុណណាស់មានច្បាប់មួយចំនួនដែលត្រូវបានបង្កើតឡើងដើម្បីជួយគ្រួសារដែលទទួលបានជោគជ័យក្នុងការបង់ថ្លៃសិក្សាសម្រាប់សាច់ញាតិរបស់ពួកគេ។ ឧទាហរណ៍ការអប់រំដែលមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់ត្រូវបានលើកលែងពី ពន្ធអំណោយ ដែលអនុញ្ញាតឱ្យឪពុកម្តាយនិងជីដូនជីតាដែលមានទ្រព្យសម្បត្តិខ្ពស់និងមានទ្រព្យសម្បត្តិខ្ពស់ក្នុងការវិនិយោគលើដើមទុនធនធានដើមទុនចំណេះដឹងនិងបណ្តាញនៃទាយាទរបស់ពួកគេដោយមិនចាត់ទុកថាវាជាអំណោយហិរញ្ញវត្ថុដែលអាចបណ្ដាលឱ្យមាន។ ពន្ធអំណោយទានឬការកាត់បន្ថយដែនកំណត់លើកលែងពន្ធលើអចលនទ្រព្យ។
ជាពិសេសការពិន័យការដកប្រាក់មុន 10% មិនត្រូវបានអនុវត្តចំពោះការចែកចាយរបស់ IRA ដរាបណាចំនួនសរុបដែលដកហូតមិនលើសពីចំណាយដែលមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់ដែលកើតឡើងដោយអ្នកជាប់ពន្ធប្តីឬប្រពន្ធកូនឬចៅរបស់ពួកគេនិងប្រាក់ ត្រូវបានចំណាយនៅស្ថាប័នអប់រំមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់ដែលរួមបញ្ចូលទាំងអ្នកដែលបានពិពណ៌នានៅក្នុងមាត្រា 481 នៃច្បាប់អប់រំឧត្តមសិក្សានៃឆ្នាំ 1965 ដូចជាមហាវិទ្យាល័យសាកលវិទ្យាល័យសាកលវិទ្យាល័យវិជ្ជាជីវៈនិងកម្មវិធីបណ្តុះបណ្តាលមួយចំនួនផ្សេងទៀត។
មិនមានការចំណាយទាំងអស់ដែលមានសិទ្ធិទទួលការព្យាបាលពិសេសនេះទេមហាវិទ្យាល័យឬសាកលវិទ្យាល័យតម្រូវឱ្យសិស្សបង់ថ្លៃសិក្សាផ្ទាល់ខ្លួនថ្លៃកម្រៃសម្ភារៈបរិក្ខានិងសៀវភៅសិក្សា។ បន្ទប់និងក្តារមិនត្រូវបានគ្របដណ្តប់ក្រោមនិយមន័យនៃការចំណាយទេលុះត្រាតែសិស្សចុះឈ្មោះចូលរៀនពេញម៉ោងដែលបង្កើតឧបសគ្គធំសម្រាប់អ្នកដែលធ្វើការតាមសាលារៀន។
ការលើកលែងការបង់ប្រាក់ពិន័យជាលើកដំបូងមិនមានលក្ខណៈសាមញ្ញដូចដែលវាលេចឡើងទេដោយសារតែមានការគណនាដែលទាក់ទងនឹងប្រភពមូលនិធិអប់រំផ្សេងទៀតដែលត្រូវធ្វើដើម្បីកំណត់វិសាលភាពពិតប្រាកដដែលអ្នកទទួលផល IRA អាចទទួលបានដោយខ្លួនឯង។ នេះគឺជាតំបន់ដែលត្រូវពិគ្រោះយោបល់ជាមួយគណនេយ្យករជំនាញអ្នកឯកទេសខាងពន្ធដារឬទីប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុ។ អ្នកក៏ប្រហែលជាចង់អានកំណត់សម្គាល់ 97-60 ពីសេវាប្រាក់ចំណូលផ្ទៃក្នុងដើម្បីទទួលបានច្បាប់ព្រមាន។
បង់ពន្ធលើប្រាក់កម្ចីដែលជំពាក់ IRS បន្ទាប់ពីការលើកលែងពន្ធមួយត្រូវបានធ្វើឡើងប្រឆាំងនឹង IRA
ប្រសិនបើអ្នកជំពាក់ប្រាក់របស់រដ្ឋាភិបាលហើយពួកគេទទួលបានជោគជ័យក្នុងការយកពន្ធប្រឆាំងនឹង IRA របស់អ្នកហើយទីបំផុតការលួចយកវាដើម្បីបង់ពន្ធដែលអ្នកជំពាក់នោះការដកប្រាក់ដោយបង្ខំនឹងត្រូវជាប់ពន្ធលើប្រាក់ចំណូលជាទៀងទាត់ដល់កម្រិតដែលពួកគេមិនមាន។ ពិន័យ 10% បន្ថែមទៀតមិនត្រូវបានគេវាយតម្លៃ។
បង់ថ្លៃធានារ៉ាប់រងពេទ្យ
ប្រសិនបើអ្នករកការងារដោយខ្លួនឯងឬសម្រាប់មូលហេតុផ្សេងទៀតអ្នកត្រូវចំណាយប្រាក់ចូលនិវត្តន៍របស់អ្នកដើម្បីបង់ថ្លៃចំណាយនិងមិនព្រួយបារម្ភអំពីការពិន័យការដកប្រាក់ 10% នៅពេលដែលអ្នកត្រូវបង់ប្រាក់។ យូរដូចដែលអ្នកបានស្ថិតនៅលើភាពអត់ការងារធ្វើសម្រាប់រយៈពេលយូរជាងដប់ពីរសប្តាហ៍។
ការដកប្រាក់ដែលបានធ្វើឡើងនៅថ្ងៃឬក្រោយថ្ងៃដែលអ្នកទទួលផល IRA ប្រែជា 59,5 ឆ្នាំ
ចុងបញ្ចប់យើងនឹងទទួលបានការលើកលែងការបង់ប្រាក់ពិន័យជាលើកដំបូងសម្រាប់ម្ចាស់កម្មសិទ្ធិរបស់ IRA ហើយវាគឺជាអ្វីដែលអ្នកគួរតែប្រាថ្នាចង់រស់នៅ: អាយុ 59,5 ឆ្នាំដែលអ្នកអាចចាប់ផ្តើមដកគណនីរបស់អ្នក។ នេះគឺជាចំណុចដែលអ្នកបានឆ្លងកាត់បន្ទាត់បញ្ចប់ហើយត្រូវបានចាត់ទុកថាមានភាពជិតស្និទ្ធគ្រប់គ្រាន់នឹងអាយុចូលនិវត្តន៍ដែលអ្នកមិនចាំបាច់ព្រួយបារម្ភអំពីវា។
មុនពេលអ្នកដកប្រាក់ពី IRA របស់អ្នក
ប្រសិនបើអ្នកកំពុងគិតពីការដកប្រាក់ដំបូងពី IRA របស់អ្នកសូមប្រាកដថាអ្នកពិគ្រោះយោបល់ជាមួយអ្នកជំនាញគណនេយ្យករអ្នកជំនាញដែលបាន ចុះបញ្ជីវិនិយោគ ឬអ្នកជំនាញផ្សេងទៀតដោយហេតុថាច្បាប់អាចមានភាពលំបាក។
ឧទាហរណ៍អ្នកទទួលផលពី IRA អាចទទួលបានរយៈពេលរង់ចាំរយៈពេលប្រាំឆ្នាំដែលត្រូវបានវាស់វែងជាពន្ធដារមិនមែនជាប្រតិទិនឆ្នាំដែលការដកប្រាក់មិនអាចដកហូតការពិន័យលើការដកប្រាក់មុនគេបានទេសូម្បីតែបើមិនដូច្នេះក៏ដោយ។
មានវិន័យតែមួយគត់ចំពោះនិយោជិតដែលបានចុះឈ្មោះក្នុងគម្រោង SIMPLE IRA ក្នុងអាជីវកម្មតូចមួយដែលដាក់ទោសអ្នកទោះបីជាអ្នកមានអាយុ 59,5 ឆ្នាំក៏ដោយប្រសិនបើអ្នកដកប្រាក់ក្នុងរយៈពេលជាក់លាក់មួយចំនួនបន្ទាប់ពីចុះឈ្មោះចូលក្នុងផែនការ។
មានការដកប្រាក់ Roth IRA មួយចំនួនដែលអាចត្រូវបានលើកលែងពីការពិន័យការដកប្រាក់ដំបូងប៉ុន្តែអាចបណ្តាលឱ្យអ្នកត្រូវជាប់ពន្ធលើប្រាក់ចំណូលទោះបីជាអ្នកមិនមានក៏ដោយ។ នេះគឺជាស្ថានភាពមួយក្នុងចំណោមបញ្ហាទាំងនោះដែលមានព័ត៌មានលំអិតហើយអ្នកត្រូវដឹងពីបញ្ហាទាំងនោះ។