ស្វែងរកប្រភេទសិទ្ធិនៃការចូលនិវត្តន៍បុគគលសម្រាប់តម្រូវការរបស់អ្នក
ការណែនាំខ្លីៗអំពីប្រភេទផ្សេងៗនៃ IRAs
នៅសហរដ្ឋអាមេរិកពាក្យ IRA តំណាងឱ្យ "គណនីចូលនិវត្តន៍ផ្ទាល់ខ្លួន" ។ IRA មិនមែនជាប្រភេទនៃការវិនិយោគទេគឺជាប្រភេទនៃគណនី។ ប្រសិនបើអ្នកបើក IRA ជាមួយ ក្រុមហ៊ុនឈ្មួញជើងសាមួយ អ្នកអាចដាក់ប្រាក់ចូលទៅក្នុង IRA របស់អ្នកហើយប្រើសាច់ប្រាក់នោះដើម្បី ធ្វើវិនិយោគលើភាគហ៊ុន មូលប័ត្រមូលធនបំណុល មូលនិធិ អចលនទ្រព្យ និងប្រភេទទ្រព្យសកម្មផ្សេងទៀត។
មានប្រភេទ IRAs ខុសៗគ្នាជាច្រើនដែលនីមួយៗមានគុណសម្បត្តិពិសេសគុណសម្បត្តិគុណវិបត្តិក្បួនពន្ធនិងជួនកាល។ អត្ថប្រយោជន៍មានភាពអស្ចារ្យណាស់។ សភាចង់រក្សាពួកគេឱ្យក្រីក្រនិងវណ្ណៈកណ្តាល។ ដើម្បីសំរេចគោលដៅនេះវាកំណត់ ដែនកំណត់នៃការចូលរួមរបស់ IRA ដែលដាក់កម្រិតចំនួនទឹកប្រាក់ថ្មីដែលអ្នកអាចបញ្ចូលទៅក្នុងគណនីរៀងរាល់ឆ្នាំ។ បើមិនដូច្នោះទេអ្នកមានស្ដុកស្ដម្ភអាចកាត់ប្រាក់ទាំងស្រុងរបស់ខ្លួនទៅក្នុងគណនីមួយនេះហើយជៀសវាងការបង់ពន្ធទាំងស្រុង។
ប្រភេទមួយចំនួននៃប្រភេទ IRA ដែលមានប្រជាប្រិយបំផុតរួមមាន:
- IRAs ប្រពៃណី : ប្រពៃណី IRA គឺជាប្រភេទចាស់បំផុត។ អ្នកចូលរួមចំណែកសាច់ប្រាក់ហើយទទួលបានការកាត់ពន្ធ។ ប្រាក់នៅក្នុងគណនីត្រូវបានការពារពីពន្ធរហូតដល់អ្នកដកវាចេញប្រហែលជាអាចនឹងរាប់ទសវត្សមកហើយ។ ដែលអនុញ្ញាតឱ្យអ្នករក្សាទុក ភាគលាភចំណេញ មូលធនចំណូលការប្រាក់និងការជួលរបស់អ្នកដោយមិនចាំបាច់ផ្ញើប្រាក់ទៅឱ្យ IRS ជាលទ្ធផលរកលុយបានច្រើនសម្រាប់អ្នក។ នៅពេលអ្នកយកលុយចេញពីគណនីអ្នកបង់ពន្ធលើវាដូចជាប្រសិនបើវាជាប្រាក់ខែ។ ការដកប្រាក់ទាំងនេះត្រូវបានគេស្គាល់ថាជាការចែកចាយរបស់ IRA ។ ប្រសិនបើអ្នកចូលទៅក្នុងសំបុកពងរបស់អ្នកមុនពេលអ្នកមានអាយុ 59,5 ឆ្នាំអ្នកនឹងត្រូវបង់ពន្ធ ពិន័យ 10% បន្ថែម លើពន្ធផ្សេងទៀត។ អ្នកត្រូវតែចាប់ផ្តើមដកសាច់ប្រាក់នៅពេលអ្នកមានអាយុ 70 ឆ្នាំ។ ដែនកំណត់វិភាគទាន IRA ប្រពៃណីត្រូវបានកំណត់ត្រឹម 5 500 ដុល្លារសម្រាប់ឆ្នាំសារពើពន្ធ 2016 ។ បន្ទាប់មកវាត្រូវបានគេដាក់លិបិក្រមសម្រាប់ការ កើនឡើងអតិផរណា $ 500 ។ ថាតើអ្នកអាចទាញយកអត្ថប្រយោជន៍ពីការកាត់បន្ថយពន្ធអាស្រ័យលើប្រាក់ចំណូលដុលដែលបានកែតម្រូវរបស់អ្នក។ ប្រសិនបើអ្នកមានអាយុ 50 ឆ្នាំឬចាស់ជាងនេះអ្នកអាចធ្វើការរួមចំណែកបន្ថែមទៀតចំពោះ IRA ខាងលើនិងលើសពីដែនកំណត់។ ប្រាក់បញ្ញើបន្ថែមទាំងនេះត្រូវបានគេស្គាល់ថាជា "ការរួមចំណែកចាប់ឡើង" ។
- Roth IRAs : ត្រូវបានណែនាំនៅក្នុងច្បាប់ជួយសង្គ្រោះអ្នកជំពាក់បំណុលឆ្នាំ 1997 Roth IRA គឺជាកិច្ចព្រមព្រៀងដែលប្រសើរជាងប្រពៃណី IRA ។ វាអនុញ្ញាតឱ្យអ្នករួមចំណែកសាច់ប្រាក់ប៉ុន្តែអ្នកនឹងមិនទទួលបានការកាត់ពន្ធនៅពេលនៃការចូលរួមវិភាគទាន។ ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយប្រាក់ដែលមាននៅក្នុងគណនីមិនគិតពន្ធហើយនៅពេលដែលអ្នកឈានដល់អាយុ 59,5 ឆ្នាំឬចាស់អ្នកអាចចាប់ផ្តើមដកប្រាក់។ នេះជាផ្នែកមួយដ៏ល្អបំផុត? នៅក្រោមច្បាប់នាពេលបច្ចុប្បន្នអ្នកនឹងមិនជំពាក់តែមួយកាក់នៅក្នុងពន្ធលើទ្រព្យណាមួយដែលបានប្រារព្ធឡើងនៅក្នុង Roth IRA របស់អ្នក។ នោះមានន័យថាប្រសិនបើអ្នករកឃើញការបោះផ្សាយលក់មូលបត្រជាលើកដំបូងរបស់ Starbucks និងបង្វែរការវិនិយោគចំនួន 100 000 ដុល្លារទៅក្នុងតម្លៃ 7,500,000 ដុល្លារវាមិនគិតពន្ធទេ។ ដែនកំណត់លើ Roth IRA គឺដូចគ្នាបេះបិទទៅនឹងអ្នកដែលមានប្រពៃណី IRA ។ វាគឺ $ 5,500 នៅក្នុងឆ្នាំសារពើពន្ធ 2016 ហើយនឹងកើនឡើងជាមួយនឹងអតិផរណា $ 500 បន្ថែមទៀតបន្ទាប់។ ដូចក្រុមហ៊ុន Traditional IRA ដែរវិនិយោគិនដែលមានអាយុចាប់ពី 50 ឆ្នាំឡើងអាចដាក់ប្រាក់ច្រើនជាងសមភាគីវ័យក្មេងរបស់ពួកគេដោយការទាញយកអត្ថប្រយោជន៍ពីការ រួមចំណែក នៃការ ប្រមូលផ្តុំ ។ ការធ្លាក់ចុះ? មានដែនកំណត់ប្រាក់ចំណូលសម្រាប់ Roth IRA ។ មិនមែនមនុស្សគ្រប់រូបមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់ទេ។ ការផ្លាស់ប្តូរទាំងនេះជារៀងរាល់ឆ្នាំដូច្នេះត្រូវប្រាកដថាពិនិត្យមើលជាមួយ IRS ។
- SEP-IRA: A SEP-IRA តំណាងអោយគណនីចូលនិវត្តន៍បុគគលដែលមានលក្ខណៈសាមញ្ញ។ ច្បាប់នេះមានភាពស្មុគស្មាញច្រើនហើយពួកវាច្រើនតែត្រូវបានប្រើប្រាស់ដោយម្ចាស់អាជីវកម្មដែលធ្វើការដោយខ្លួនឯងដែលមានបុគ្គលិកតិចតួចឬគ្មាន។ សម្រាប់ផ្នែកភាគច្រើន SEP-IRA មានទំរង់ទូទៅដូចគ្នានឹង IRA ប្រពៃណីដែរតែមានដែនកំណត់ការរួមចំណែកច្រើន។ ក្នុងកាលៈទេសៈសមស្របនិងមានប្រាក់ចំណូលខ្ពស់ (ចាប់ពី 250.000 ដុល្លារដល់ 500.000 ដុល្លារអាមេរិក) គូស្វាមីភរិយាដែលមានអាជីវកម្មទទួលបានជោគជ័យអាចរួមចំណែករួមបញ្ចូលគ្នាចំនួន 100.000 ដុល្លារឬច្រើនជាងនេះក្នុងឆ្នាំពន្ធតែមួយ។ លុយមិនអាចដកចេញបានទេហើយអ្នកត្រូវចាប់ផ្តើមយកសាច់ប្រាក់នៅពេលអ្នកមានអាយុ 70 ឆ្នាំ។
- សាមញ្ញ IRA : សាមញ្ញ IRA គឺជាប្រភេទនៃផែនការចូលនិវត្តន៍ដែលត្រូវបានប្រើប្រាស់ដោយម្ចាស់អាជីវកម្មខ្នាតតូចជាច្រើន។ គិតត្រឹមឆ្នាំ 2015 ដែនកំណត់នៃការចូលរួមចំណែករបស់ IRA គឺ 12.500 ដុល្លារហើយអ្នកដែលមានអាយុ 50 ឆ្នាំឬចាស់ជាងនេះអាចរួមចំណែកបន្ថែមចំនួន 3.000 ដុល្លារដែលផ្តល់ការរួមវិភាគទានដល់ 15.500 ដុល្លារ។ នៅក្នុងលក្ខខណ្ឌនៃភាពស្មុគស្មាញមួយសាមញ្ញ IRA ធ្លាក់នៅកន្លែងណាមួយរវាងប្រពៃណីនិង Roth IRA នៅលើម្ខាងនិង SEP-IRA នៅលើផ្សេងទៀត។
អ្នកអាចមានច្រើនជាងមួយ IRA
ដែនកំណត់រួមរបស់ IRA និង Roth IRA ត្រូវបានបង្រួបបង្រួម។ នោះគឺអ្នកអាចរួមចំណែកសរុបចំនួន 5,500 ដុល្លារនៅក្នុងឆ្នាំសារពើពន្ធ 2016 ចំពោះការរួមបញ្ចូលគ្នារវាងប្រពៃណី IRA និង Roth IRA ដែលអ្នកចង់បានប៉ុន្តែអ្នកមិនអាចដាក់ 5,500 ដុល្លារក្នុងមួយ។
វាតែងតែល្អប្រសើរជាងមុនដើម្បីផ្តល់មូលនិធិដល់ Roth IRA ជាង IRA ប្រពៃណីប្រសិនបើអ្នកមានលក្ខណៈគ្រប់គ្រាន់។
ទោះយ៉ាងណាក៏ដោយអ្នកអាចមាន SEP-IRA ឬ IRA សាមញ្ញមួយ នៅផ្នែកខាងលើ នៃប្រពៃណី IRA រឺ Roth IRA ។ អ្នកត្រូវនិយាយជាមួយគណនេយ្យករដែលមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់ដើម្បីគណនាការចូលរួមចំណែករបស់អ្នកហើយរកឃើញចំនួនជំរកពន្ធអតិបរមាដែលអ្នកមានលក្ខណៈគ្រប់គ្រាន់។