របៀបធ្វើការភ្នាល់ផ្តេសផ្តាសតាម IRA សាមញ្ញដោយមិនបង់ពន្ធ

ច្បាប់រយៈពេលពីរឆ្នាំដែលធ្វើឱ្យអ្នកប្រើ SIMPLE មិនមានលក្ខណៈសាមញ្ញ

នៅពេលអ្នកចាកចេញពីនិយោជកដែលអ្នកបានចូលរួមក្នុងផែនការចូលនិវត្តន៍ដែលឧបត្ថម្ភដោយនិយោជិកដូចជា 401 (K) អ្នកមានជម្រើសមួយចំនួនសម្រាប់អ្វីដែលត្រូវធ្វើជាមួយទ្រព្យទាំងនោះ។ ជម្រើសដែលយើងណែនាំឱ្យញឹកញាប់បំផុតគឺការប្រមូលទ្រព្យសម្បត្តិទាំងនោះចូលទៅក្នុង IRA វិល ជុំវិញ។ នៅពេលអ្នកសំរេចចិត្តវិលជុំវិញ 401 (K) របស់អ្នកទៅក្នុង IRA ធម្មតាវាមានជំហានសាមញ្ញមួយចំនួនដែលត្រូវការដើម្បីបញ្ចប់ ដំណើរការវិលជុំ ។ ប្រសិនបើបានធ្វើបានត្រឹមត្រូវមិនមានពន្ធនឹងត្រូវបង់ហើយអ្នកនឹងមិនចាំបាច់សរសេរមូលប្បទានប័ត្រទេ។

ប្រសិនបើអ្នកចង់ប្រមូលទ្រព្យសម្បត្តិរបស់អ្នកពីក្រុមហ៊ុន Simpler IRA អតីតនិយោជិកឬផែនការផ្គូផ្គងប្រាក់សន្សំសម្រាប់និយោជិកដំណើរការអាចមានភាពស្មុគស្មាញដូចគ្នា។ ប៉ុន្តែជាផ្នែកមួយនៃដំណើរការវិលជុំអ្នកនឹងត្រូវបានសួរសំណួរមួយបន្ថែមទៀតអ្នកនឹងមិនត្រូវបានសួរប្រសិនបើអ្នកកំពុងរមៀលលើទ្រព្យសម្បត្តិចំនួន 401 (K): តើអ្នកបានចូលរួមក្នុងកម្មវិធី SIMPLE IRA យូរប៉ុន្មាន?

របៀបនៃការភ្នាល់ទ្រព្យសកម្មសាមញ្ញ IRA

ដូចនឹង ផែនការ 401 (K) នៅពេលដែលអ្នកចាកចេញពីនិយោជកដែលអ្នកបានចូលរួមក្នុងកម្មវិធី SIMPLE IRA អ្នកមានជម្រើសមួយចំនួនសម្រាប់ទ្រព្យទាំងនោះ។ ថវិកាពី SIMPLE IRA អាចត្រូវបានដាក់បញ្ចូលទៅក្នុង SIMPLE IRA ផ្សេងទៀត IRA ឬផែនការឧបត្ថម្ភដោយនិយោជិកដែលមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់ដូចជា 401 (K) ។ ប៉ុន្តែដូចជា 401 (K) អ្នកត្រូវតែធានាថាអ្នកធ្វើតាម ដំណើរការវិលជុំ តាមវេជ្ជបញ្ជាសម្រាប់ការភ្នាល់វិលជុំដើម្បីជៀសវាងការបង់ពន្ធឬការដាក់ពិន័យទៅលើការផ្ទេរទ្រព្យសម្បត្តិ។

ផ្នែកសំខាន់បំផុតនៃដំណើរការនេះគឺត្រូវធានាថាការត្រួតពិនិត្យចំនួនសរុបឬផ្នែកណាមួយនៃទ្រព្យសម្បត្តិនៃផែនការចូលនិវត្តន៍ទាំងនោះមិនត្រូវបានសរសេរទៅកាន់អ្នកដែលល្អបំផុតនឹងបង្កឱ្យមានការកាត់បន្ថយពន្ធ 20% ហើយវានឹងធ្វើឱ្យពន្ធលើប្រាក់ចំណូលហួសកំណត់និង ការពិន័យការចែកចាយដំបូង។

ផ្ទុយទៅវិញអ្នកនឹងជ្រើសរើសយកការផ្ទេរទ្រព្យសម្បត្តិរបស់អ្នកគ្រប់គ្រងដែលនឹងដកប្រាក់ពីទ្រព្យសម្បត្តិរបស់អ្នកនៅក្នុងផែនការ Simpler IRA របស់និយោជករបស់អ្នកហើយកាត់បន្ថយការផ្ទេរឬការផ្ទេរប្រាក់ដើម្បីជាផលប្រយោជន៍នៃការភ្នាល់វិលជុំ IRA របស់អ្នក (ដែលនឹងត្រូវបានដាក់ឈ្មោះជាមួយ អក្សរកាត់ FBO) ហើយបន្ទាប់មកអាចត្រូវបានតំកល់នៅក្នុង IRA វិលជុំរបស់អ្នក។

ប៉ុន្តែខណៈពេលដែលដំណើរការវិលជុំរបស់ SIMPLE IRA គឺមានលក្ខណៈស្រដៀងគ្នាទៅនឹង 401 (k) ចម្លើយចំពោះសំណួរបន្ថែមមួយទៀតធ្វើឱ្យមានភាពខុសគ្នា។

បទបញ្ជា 2 ឆ្នាំរបស់ Simply IRA

ក្នុងអំឡុងពេលពីរឆ្នាំដំបូងបន្ទាប់ពីការរួមចំណែកដំបូងរបស់អ្នកចំពោះ SIMPLE IRA អ្នកអាចផ្ទេរសាច់ប្រាក់បានពី SIMPLE IRA ទៅ SIMPLE IRA ផ្សេងទៀតក្នុងការផ្ទេរអ្នកទទួលពន្ធដោយមិនគិតពន្ធទៅពន្ធ។ ប៉ុន្តែប្រសិនបើអ្នកព្យាយាមដកហូតការចែកចាយពីគណនីឬ ផ្ទេរ វាទៅប្រភេទផ្សេងទៀតនៃ IRA ក្នុងអំឡុងពេល 2 ឆ្នាំនោះប្រាក់នឹងមិនត្រូវបានចាត់ទុកថាជាការចូលរួមចំណែកមិនរាប់បញ្ចូលពន្ធឡើយ។ ផ្ទុយទៅវិញវាត្រូវបានគេចាត់ទុកថាជាការបែងចែកមួយពី SIMPLE IRA និងការរួមចំណែកដល់ IRA ប្រពៃណីដែលនឹងនាំមកនូវពន្ធដ៏ចោតលើការចែកចាយហើយអាចបណ្តាលឱ្យមានបញ្ហាជាមួយនឹងចំនួនទឹកប្រាក់ដែលលើសពីដែនកំណត់នៃការចូលរួម IRS IRA ប្រចាំឆ្នាំ។ ដើម្បីជៀសវាងការពិន័យទាំងនេះត្រូវប្រាកដថាអ្នកមិនរមៀលទ្រព្យសកម្មសាមញ្ញ IRA របស់អ្នកទៅក្នុងអ្វីមួយទេតែ IAP សាមញ្ញមុនពេលអ្នកពេញចិត្តនឹងវិធានការរយៈពេល 2 ឆ្នាំ។ ដើម្បីរក្សារឿងសាមញ្ញអ្នកប្រហែលជាចង់រក្សាមូលនិធិដែលជាកន្លែងដែលពួកគេមានរហូតដល់ពីរឆ្នាំ។

នៅពេលដែលវាមានរយៈពេលពីរឆ្នាំចាប់តាំងពីការចូលរួមចំណែកសាមញ្ញ IRA របស់អ្នកអ្នកគួរតែបញ្ជាក់ពីអ្នកថែរក្សារបស់ផែនការថាអ្នកពិតជាពេញចិត្តនឹងច្បាប់ (អ្នកថែរក្សាខ្លះគណនារយៈពេលដែលមានកាលបរិច្ឆេទ "ចាប់ផ្តើម" ខុសៗគ្នា) មុនពេលចាប់ផ្ដើមការផ្ទេរឯកសារ។