តើផែនការ Keogh ត្រឹមត្រូវសម្រាប់អ្នកដែរឬទេ?
Keogh - និយាយថា kee -o - គឺជាប្រភេទនៃផែនការចូលនិវត្តន៍ដែលត្រូវបានរចនាឡើងសម្រាប់បុគ្គលដែលធ្វើការដោយខ្លួនឯងនិងបុគ្គលិករបស់ពួកគេ។ វាអាចត្រូវបានបង្កើតឡើងដោយអាជីវកម្មខ្នាតតូចដែលត្រូវបានរៀបចំឡើងជា LLCs, សហគ្រាសឯកបុគ្គលឬភាពជាដៃគូ។
មួយ Keogh គឺស្រដៀងទៅនឹង 401 (K) សម្រាប់អាជីវកម្មតូចតាច, ប៉ុន្តែការចូលរួមចំណែកប្រចាំឆ្នាំគឺមានកំរិតខ្ពស់ជាង 401 (K) ដែនកំណត់។
ដូច្នេះតើអ្វីជាផែនការ Keogh?
Keogh មានឈ្មោះថា Eugene Keogh ដែលបានបង្កើតច្បាប់ចូលនិវត្តន៍នៃពន្ធដារសម្រាប់បុគ្គលដោយខ្លួនឯងនៃឆ្នាំ 1962 ដែលហៅថាច្បាប់ Keogh ។ ផែនការនេះត្រូវបានផ្លាស់ប្តូរដោយការ រីកចម្រើនសេដ្ឋកិច្ចនិងច្បាប់សម្រុះសម្រួលជំនួយសង្គ្រោះបន្ទាន់ (EGTRRA) ឆ្នាំ 2001 ។ ជាការពិតណាស់ពួកគេបានផ្លាស់ប្តូរយ៉ាងខ្លាំងដែលលេខកូដចំណូលផ្ទៃក្នុងមិនសំដៅទៅពួកគេជា Keoghs ។ ឥឡូវនេះពួកគេត្រូវបានគេស្គាល់ថា HR 10 ឬផែនការមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់។
រចនាសម្ព័ន្ធ Keogh នៅតែមានប៉ុន្តែពួកគេបានបាត់បង់ប្រជាប្រិយភាពបើប្រៀបធៀបទៅនឹងផែនការដូចជា SEP-IRAs ឬបុគ្គលឬ solo 401 (k) ។ មួយ Keogh អាចជាអ្នកមានវិជ្ជាជីវៈដែលមានប្រាក់ខែខ្ពស់ដូចជាធ្មេញធំឬមេធាវីដែលធ្វើការដោយខ្លួនឯងប៉ុន្តែករណីដែលផែនការទាំងនេះមានអត្ថន័យគឺជាក់លាក់និងកម្រណាស់។
ពីរប្រភេទនៃផែនការ Keogh
មាន Keoghs ពីរប្រភេទគឺការបរិច្ចាគដែលបានកំណត់និងអត្ថប្រយោជន៍ដែលបានកំណត់។
- វិភាគទានដែលបាន កំនត់: អ្នកកំណត់ការចូលរួមចំណែកដែលនឹងត្រូវបានធ្វើឡើងជារៀងរាល់ឆ្នាំ។ អ្នកអាចធ្វើការរួមចំណែកតាមរយៈការចែករំលែកប្រាក់ចំណេញឬការទិញប្រាក់។ ជាមួយការចែករំលែកប្រាក់ចំណេញអ្នកអាចរួមចំណែករហូតដល់ចំនួន 54,000 ដុល្លារនៅឆ្នាំ 2017 ហើយអ្នកអាចកាត់បន្ថយបានរហូតដល់ 25 ភាគរយនៃប្រាក់ចំណូលរបស់អ្នក។ ចំនួនទឹកប្រាក់ដែលអ្នកជ្រើសរើសដើម្បីរួមចំណែកក្នុងផែនការចែករំលែកប្រាក់ចំណេញអាចផ្លាស់ប្តូររៀងរាល់ឆ្នាំ។ ជាមួយនឹងផែនការទិញប្រាក់អ្នកនឹងកំណត់នៅដើមដំបូងនូវភាគរយនៃប្រាក់ចំណេញដែលនឹងត្រូវបានដាក់នៅក្នុងតំបន់ Keogh ប៉ុន្តែការបរិច្ចាគនោះត្រូវបានទាមទារប្រសិនបើមានប្រាក់ចំណេញហើយវាមិនអាចផ្លាស់ប្តូរបានទេ។ ប្រសិនបើការចូលរួមមិនត្រូវបានធ្វើឡើងអ្នកនឹងប្រឈមនឹងការពិន័យ។
- ផលប្រយោជន៍ដែលបានកំណត់ : នេះធ្វើការដូចនឹងផែនការសោធនចាស់មួយ។ អ្នកកំណត់គោលដៅប្រាក់សោធននិវត្តន៍សម្រាប់ខ្លួនអ្នកនិងផ្តល់មូលនិធិ។ អ្នកអាចរួមចំណែករហូតដល់ 215.000 ដុល្លារក្នុងឆ្នាំ 2017 ។ នេះធ្វើឱ្យវាជាជម្រើសគួរឱ្យចាប់អារម្មណ៍មួយសម្រាប់បុគ្គលដែលធ្វើការដោយខ្លួនឯងខ្ពស់ដែលចង់រួមចំណែកប្រាក់បន្ថែមមួយចំនួនមុនពេលចូលនិវត្តន៍។
ការបរិច្ចាគសម្រាប់ប្រភេទនីមួយៗនៃផែនការត្រូវបានធ្វើឡើងនៅលើមូលដ្ឋានមុនបង់ពន្ធដូច្នេះពួកគេត្រូវបានដកចេញពីប្រាក់បៀវត្សជាប់ពន្ធរបស់អ្នក។ អ្នកនឹងបង់ប្រាក់ពន្ធរាល់ពេលបង់តិច។ អ្នកមានជម្រើសក្នុងការដកប្រាក់មុនលើការបង្វិលចំណូលប្រចាំឆ្នាំជំនួសវិញ។
ការវិនិយោគនៅតំបន់ Keogh
ដូចគ្នានឹងប្រពៃណី 401 (k) លុយដែលបានរួមចំណែកដល់ Keogh អាចត្រូវបានវិនិយោគលើការពន្យារពន្ធរហូតដល់ចូលនិវត្តន៍ចាប់ផ្តើមពីអាយុ 59 ឆ្នាំកន្លះតែមិនដល់អាយុ 70 ឆ្នាំទេ។ ការដកប្រាក់ដែលបានធ្វើឡើងមុនពេលនោះត្រូវបានគេយកពន្ធលើសហព័ន្ធហើយអាចធ្វើទៅបាន។ កម្រិតរដ្ឋបូកអ្នកនឹងត្រូវពិន័យ 10 ភាគរយ។ ប៉ុន្តែការលើកលែងមួយចំនួនមានច្បាប់ទាំងនេះអាស្រ័យលើសុខភាពរាងកាយនិងហិរញ្ញវត្ថុរបស់អ្នក។
ប្រាក់នៅក្នុងផែនការ Keogh អាចត្រូវបានវិនិយោគនៅក្នុងភាគហ៊ុនមូលបត្របំណុលមូលនិធិទៅវិញទៅមកនិងប្រភេទផ្សេងៗនៃការវិនិយោគ។
ផែនការ Keogh ត្រូវតែបង្កើតឡើងមុនដំណាច់ឆ្នាំដែលអ្នកចង់ទទួលបានការកាត់ថ្លៃប៉ុន្តែអ្នកអាចធ្វើការរួមចំណែកក្នុងកម្មវិធី Keogh សម្រាប់ឆ្នាំមុននៅពេលដែលអ្នកដាក់លិខិតប្រកាសពន្ធរបស់អ្នកនៅពាក់កណ្តាលខែមេសាឬប្រសិនបើអ្នកដាក់ពាក្យសុំដោយ ពាក់កណ្តាលខែតុលា។
ប្លង់ Keogh តម្រូវឱ្យមានកិច្ចសន្យាការងារប្រចាំឆ្នាំល្អ។ ទម្រង់ IRS បែបបទ 5500 ត្រូវតែត្រូវបានដាក់ជារៀងរាល់ឆ្នាំហើយវាត្រូវការជំនួយពីគណនេយ្យករពន្ធឬជំនាញហិរញ្ញវត្ថុ។ នេះគឺជាមូលហេតុចម្បងមួយដែល Keoghs អាចមានភាពស្មុគស្មាញសម្រាប់បុគ្គលដែលធ្វើការដោយខ្លួនឯង។ និយាយជាមួយទីប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុឬពន្ធមុនពេលបង្កើតផែនការ Keogh ។
ការបដិសេធ: មាតិកានៅលើគេហទំព័រនេះត្រូវបានផ្តល់ជូនសម្រាប់គោលបំណងព័ត៌មាននិងការពិភាក្សាប៉ុណ្ណោះហើយមិនគួរត្រូវបានគេយល់ច្រឡំថាជាដំបូន្មានវិនិយោគឡើយ។ នៅក្រោមកាលៈទេសៈទេព័ត៌មាននេះតំណាងឱ្យអនុសាសន៍ដើម្បីទិញឬលក់មូលបត្រ។