ប្រាក់សោធននិវត្តន៍ផ្តល់ប្រាក់ចំណូលចូលនិវត្តន៍។ នេះជារបៀបដែលពួកគេធ្វើការ។
ជាមួយនឹងផែនការសោធននិវត្តន៍និយោជកបានរួមចំណែកក្នុងគំរោងសោធននិវត្តន៍នៅពេលអ្នកកំពុងធ្វើការ។ លុយនឹងត្រូវបានបង់ជូនអ្នកជាធម្មតាជាការត្រួតពិនិត្យប្រចាំខែនៅចូលនិវត្តន៍បន្ទាប់ពីអ្នកឈានដល់អាយុចូលនិវត្តន៍ជាក់លាក់មួយ។
រូបមន្តកំណត់ពីចំនួនប្រាក់ចំណូលសោធនដែលអ្នកនឹងទទួលបាននៅពេលដែលអ្នកចូលនិវត្តន៍។
រូបមន្តការប្រើប្រាស់ប្រាក់សោធននិវត្តន៍គឺផ្អែកលើការបញ្ចូលគ្នានៃចំណុចខាងក្រោម:
- ឆ្នាំរបស់អ្នកជាមួយក្រុមហ៊ុនផ្តល់ជូនប្រាក់សោធននិវត្តន៍
- អាយុរបស់អ្នក
- សំណងរបស់អ្នក
ឧទាហរណ៍ផែនការសោធននិវត្តន៍អាចផ្ដល់អត្ថប្រយោជន៍ចូលនិវត្តន៍ប្រចាំខែដែលជំនួស 50% នៃសំណងរបស់អ្នក (ដូចបានវាស់វែងដោយការចំណាយមធ្យមរបស់អ្នកក្នុងរយៈពេលបីឆ្នាំចុងក្រោយរបស់អ្នក) ប្រសិនបើអ្នកចូលនិវត្តន៍ក្នុងអាយុ 55 ឆ្នាំហើយមានអាយុយ៉ាងហោចណាស់ដប់ឆ្នាំ សេវាកម្ម។ ជាមួយនឹងប្រាក់សោធនដូចគ្នានេះប្រសិនបើអ្នកធ្វើការបានយូរនិងចូលនិវត្តន៍នៅអាយុ 65 ឆ្នាំហើយមានសាមសិបឆ្នាំសេវាកម្មសោធនអាចផ្តល់អត្ថប្រយោជន៍ចូលនិវត្តន៍ដែលជំនួស 85% នៃសំណងរបស់អ្នក។ ច្រើនឆ្នាំជាធម្មតាមានន័យថាលុយច្រើន។
ផែនការប្រាក់សោធននិវត្តន៍ត្រូវតែធ្វើតាមច្បាប់ជាក់លាក់ដែលកំណត់ដោយនាយកដ្ឋានការងារ។ ច្បាប់ទាំងនេះបញ្ជាក់ថាតើក្រុមហ៊ុនត្រូវចំណាយប្រាក់ប៉ុន្មានទៅក្នុងមូលនិធិវិនិយោគរាល់ឆ្នាំដើម្បីអាចផ្តល់ឱ្យអ្នកនូវចំនួនប្រាក់សោធនដែលត្រូវបានកំណត់នាពេលអនាគត។
អត្ថប្រយោជន៍នៃប្រាក់សោធនរបស់អ្នកនឹងត្រូវបានកំណត់ពេលវេលាបង់ប្រាក់ដែលកំណត់ថាតើអ្នកនឹងទទួលបានប៉ុន្មានអាស្រ័យលើរយៈពេលដែលអ្នកបាននៅជាមួយក្រុមហ៊ុន។ ឧទាហរណ៍អ្នកអាចធ្វើការឱ្យនិយោជកយ៉ាងហោចណាស់ប្រាំឆ្នាំមុនពេលអ្នកមានសិទ្ធិទទួលបានប្រាក់សោធន។ ក្រុមហ៊ុនរបស់អ្នកកំណត់ជាមុននូវអ្វីដែលកាលវិភាគនេះនឹងត្រូវបានដូច្នេះពិនិត្យមើលជាមួយមនុស្សធនធានមនុស្សដើម្បីរកឱ្យឃើញពីរយៈពេលដែលអ្នកត្រូវធ្វើការនៅទីនោះដើម្បីទទួលបានអត្ថប្រយោជន៍។
(ចំណាំ: រាល់ប្រាក់ដែលអ្នកដាក់ដោយស្ម័គ្រចិត្តតែងតែត្រូវបានផ្តល់ជូនភ្លាម។ )
ពន្ធលើប្រាក់សោធន
អត្ថប្រយោជន៍ប្រាក់សោធននិវត្តន៍ភាគច្រើនគឺជាប់ពន្ធ។ នៅពេលអ្នកចាប់ផ្តើមទទួលប្រាក់ចំណូលសោធនអ្នកនឹងត្រូវកំណត់ថាតើអ្នកគួរតែមានពន្ធដែលបានដកពី ការបង់ប្រាក់សោធន របស់អ្នកដែរឬទេ។ ប្រសិនបើប្រាក់ក្រោយបង់ពន្ធត្រូវបានចូលរួមចំណែកក្នុងប្រាក់សោធននិវត្តន៍នោះចំណែកមួយអាចនឹងមិនបង់ពន្ធ។ ពេលខ្លះប្រាក់សោធនដែលត្រូវបានបង់ដោយពិការភាពផ្នែកមួយនៃអត្ថប្រយោជន៍អាចមិនត្រូវបានបង់ពន្ធ។ ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយស្ថានភាពពន្ធដារទាំងនេះនៅមានកម្រិត។ វាល្អបំផុតដែលអ្នកមានគម្រោងបង់ពន្ធលើប្រាក់សោធនដែលអ្នកនឹងទទួលបាន។
តើផែនការសោធនអាចបញ្ចប់បានទេ?
ប្រសិនបើនិយោជករបស់អ្នកផ្តល់ប្រាក់សោធនពួកគេអាចសម្រេចចិត្តបញ្ចប់វា។ ក្នុងស្ថានភាពបែបនេះផលប្រយោជន៍ដែលអ្នកបានទទួលជាទូទៅក្លាយទៅជាកក។ មានន័យថាអ្នកនឹងទទួលបានអ្វីដែលអ្នកបានទទួលរហូតដល់ចំណុចនោះប៉ុន្តែអ្នកមិនអាចរកប្រាក់ចំណូលសោធនបន្ថែមណាមួយ។
ក្នុងករណីមួយចំនួនផែនការសោធននិវត្តន៍ត្រូវបានគ្រប់គ្រងយ៉ាងលំបាកហើយមិនអាចទទួលបានផលប្រយោជន៍ទាំងអស់ដែលបានសន្យានោះទេ។ ប្រសិនបើផែនការសោធនជាសមាជិកនៃសាជីវកម្មធានារ៉ាប់រងប្រាក់សោធននិវត្តន៍ (PBGC) បន្ទាប់មកក្នុងកាលៈទេសៈនេះផលប្រយោជន៍ខ្លះត្រូវបានការពារសម្រាប់ អ្នកចូលរួមក្នុងផែនការសោធន ។
ចុះបើនិយោជិករបស់ខ្ញុំមិនផ្តល់ប្រាក់សោធន?
អត្ថប្រយោជន៍នៃផែនការសោធននិវត្តន៍គឺផ្តល់ប្រាក់ចំណូលធានា។
ជាអកុសលក្រុមហ៊ុនជាច្រើនបានឈប់ផ្តល់ផែនការសោធន។ នេះមានន័យថាបន្ទុកនៃការសន្សំសម្រាប់ការចូលនិវត្តន៍ធ្លាក់លើអ្នក។ អ្នកត្រូវគិតពីរបៀបដើម្បីសន្សំសំចៃគ្រប់គ្រាន់ដើម្បីបង្កើតប្រាក់សោធនដូចជាប្រាក់ចំណូលរបស់អ្នកចូលនិវត្តន៍។
ផែនការសោធននិវត្តន៍ភាគច្រើនត្រូវបានជំនួសដោយគម្រោង 401 (k) ដែលផ្តល់ជូននូវជម្រើសវិនិយោគជាច្រើន។ គម្រោង 401 (k) មិនផ្តល់ជូននូវមធ្យោបាយដើម្បីវិនិយោគលើអ្វីមួយដែលផ្តល់ប្រាក់ចំណូលដែលត្រូវបានធានានោះទេប៉ុន្តែច្បាប់ថ្មីបានអនុញ្ញាតិអោយអ្វីមួយហៅថា កិច្ចសន្យាធានាអាយុយថាភាព (QLAC) នៅក្នុងគម្រោង 401 (K) ។ QLACs អាចផ្តល់ប្រាក់ចំណូលធានាដល់អ្នកក្នុងការចូលនិវត្តន៍។ ប្រសិនបើក្រុមហ៊ុនរបស់អ្នកផ្តល់ជម្រើសនេះអ្នកអាចវិនិយោគលើវាដើម្បីបង្កើតប្រាក់ចំណូលដែលត្រូវបានធានាសម្រាប់ការចូលនិវត្តន៍របស់អ្នក។
ដើម្បីបង្កើតប្រាក់ចំណូលចូលនិវត្តន៍ដោយខ្លួនឯងនាពេលអនាគតអ្នកនឹងត្រូវធ្វើរឿងមួយចំនួន:
- បង្ហាញពីចំនួនទឹកប្រាក់ដែលត្រូវចូលរួមចំណែកក្នុងគម្រោង 401 (K) របស់អ្នកប្រសិនបើក្រុមហ៊ុនរបស់អ្នកផ្តល់ជូន។
- រួមចំណែក ចំនួនអតិបរមាដល់ IRA ជា រៀងរាល់ឆ្នាំ។
- ស្វែងយល់អំពីជម្ើសវិនិយោគដទ្ទៀតដ្លផ្តល់ ប្ក់ចំណូលដ្លបានធានា ។
ជម្រើសមួយផ្សេងទៀតគឺត្រូវរក វិធីដើម្បីទទួលបានប្រាក់សោធននិវត្តន៍ ដោយស្វែងរកនិយោជកដែលផ្តល់ជូន។