យល់អំពីរបៀបដែលច្បាប់ពន្ធថ្មីអាចជះឥទ្ធិពលដល់ការចូលនិវត្តន៍របស់អ្នក
ការផ្លាស់ប្តូរច្បាប់មានសក្តានុពលពន្ធកំពុងលេចឡើងនៅលើផ្តេក។ មិនមានការធ្វើកំណែទម្រង់ធំដុំលើក្រមហ៊ុននៅសហរដ្ឋអាមេរិកទេចាប់តាំងពីឆ្នាំ 1986 មក។ ប៉ុន្តែប្រសិនបើសភាអនុម័តច្បាប់ពន្ធថ្មីអ្នកប្រហែលជាត្រូវកែសម្រួលផែនការហិរញ្ញវត្ថុរបស់អ្នកបន្តិចបន្តួចដើម្បីសម្របខ្លួនទៅនឹងការផ្លាស់ប្តូរទាំងនោះ។
ប្រសិនបើអ្នកបានយកចិត្តទុកដាក់ចំពោះការពិភាក្សាដេញដោលអំពីគុណសម្បត្តិនិងគុណវិបត្តិនៃការផ្លាស់ប្តូរច្បាប់ពន្ធដែលបានស្នើឡើងទាំងនេះវាហាក់បីដូចជាអ្នកកំពុងមើលការប្រកួតប៉េងប៉ុង។
វាជាស្ថានភាពដែលមានភាពរឹងមាំនៅពេលដែលព័ត៌មានលម្អិតនៃវិក័យប័ត្រពន្ធលើប្រាក់ចំណូលបានផ្លាស់ប្តូរជាញឹកញាប់ហើយវាមិនដែលមានប្រាជ្ញាដើម្បីធ្វើការសម្រេចចិត្តសំខាន់ៗទាក់ទងនឹងពាក្យចចាមអារ៉ាមនិងការរំពឹងទុក។ ប៉ុន្តែរឿងមួយដែលច្បាស់លាស់គឺតម្រូវឱ្យយកចិត្តទុកដាក់លើរបៀបដែលច្បាប់ពន្ធលើប្រាក់ចំណូលនឹងបន្តប៉ះពាល់ដល់របៀបនិងកន្លែងដែលអ្នកសន្សំប្រាក់របស់អ្នកប្រសិនបើអ្នកកំពុងព្យាយាមសន្សំប្រាក់សម្រាប់ការចូលនិវត្តន៍តាមតែអាចធ្វើទៅបាន។
តើកំណែទម្រង់ពន្ធបច្ចុប្បន្ននៅឯណា? សភាតំណាងរាស្រ្តនិងព្រឹទ្ធសភាកំពុងខិតកាន់តែជិតទៅនឹងកំណែពន្ធចុងក្រោយនៃវិក័យប័ត្រកំណែទម្រង់ពន្ធដាររបស់ខ្លួន។ ខណៈពេលដែលគ្មានការធានាថាសមាជនឹងអាចចេញវិក័យប័ត្រពន្ធមុនដំណាច់ឆ្នាំនេះវាជាការសំខាន់ដើម្បីយល់ថាតើការផ្លាស់ប្តូរច្បាប់ពន្ធថ្មីអាចប៉ះពាល់ដល់ការសន្សំចូលនិវត្តន៍របស់អ្នក។
នេះគឺជាសំនួរសំខាន់មួយចំនួនដែលត្រូវចងចាំនៅពេលអ្នកព្យាយាមរុករករបៀបដែលការធ្វើបច្ចុប្បន្នភាពពន្ធដែលមិនទាន់សម្រេចទាំងនេះទាក់ទងទៅនឹងផែនការហិរញ្ញវត្ថុរបស់អ្នក។
តើច្បាប់ប្លង់ 401 (k) នឹងផ្លាស់ប្តូរដែរឬទេ?
កាលពីដើមក្នុងឆ្នាំមានការព្រួយបារម្ភកាន់តែខ្លាំងឡើងថាការផ្លាស់ប្តូរយ៉ាងខ្លាំងក្លាត្រូវបានរក្សាទុកសម្រាប់គម្រោង 401 (K) ។
អ្នកតាក់តែងច្បាប់មួយចំនួនបាននិងកំពុងស្វែងរកការផ្លាស់ប្តូរលក្ខណៈនៃការរួមចំណែករបស់ផែនការចូលនិវត្តន៍ពីការរួមចំណែកមុនពន្ធគុនទៅនឹងការរួមចំណែកក្រោយពីបង់ពន្ធដើម្បីប្រមូលប្រាក់ចំណូលពន្ធឱ្យបានឆាប់ជាងមុន។ ជាការពិតណាស់សំណើមួយចំនួនដែលត្រូវបានគេលើកឡើងត្រូវបានគេនិយាយថាដើម្បីកំណត់ដែនកំណត់នៃការចូលរួមចំណែក 401 (k) រហូតដល់តិចបំផុតត្រឹមតែ $ 2,400 ក្នុងមួយឆ្នាំគឺធ្លាក់ចុះពីការកំណត់ប្រចាំឆ្នាំបច្ចុប្បន្នចំនួន 18,000 ដុល្លារក្នុងការរួមចំណែកមុនបង់ពន្ធ។
ថ្វីបើនិយោជិកភាគច្រើនមិនរួមចំណែកដល់កម្រិតក៏ដោយក៏វានៅតែអាចកាត់បន្ថយការលើកទឹកចិត្តពន្ធសម្រាប់អ្នកសន្សំប្រាក់ជាច្រើន។ (អ្នកអាចប្រើការគណនាការសន្សំមុនពន្ធដើម្បីប៉ាន់ប្រមាណប្រាក់សន្សំបច្ចុប្បន្នរបស់អ្នកដែលជាលទ្ធផលនៃការរួមចំណែកក្នុងឆ្នាំបច្ចុប្បន្នទៅ 401 បែបប្រពៃណីការបាត់បង់សក្តានុពលនៃការសន្សំពន្ធទាំងនេះអាចមានសារៈសំខាន់អាស្រ័យទៅលើអត្រារួមចំណែកជាក់ស្តែងរបស់អ្នក។ )
ប្រសិនបើអ្នកចូលរួមក្នុងផែនការចូលនិវត្តន៍តាមរយៈនិយោជករបស់អ្នកមានព័ត៌មានល្អខ្លះ។ កំណែចុងក្រោយបំផុតនៃវិក័យប័ត្រពន្ធមិនទំនងជាផ្លាស់ប្តូរយ៉ាងខ្លាំងឬលុបបំបាត់របៀបដែលអ្នកអាចរួមចំណែកក្នុងផែនការ 401 (k) លើមូលដ្ឋានមុនបង់ពន្ធ។ សំណើគម្រោងពន្ធដារដែលបានរចនាឡើងដើម្បីធ្វើផែនការ "Rothify" 401 (K) អាចនឹងធ្វើអោយខូចខាតដល់កម្មករនិយោជិតពីការសន្សំហើយជាមួយនឹងកម្រិតនៃទំនុកចិត្តចូលនិវត្តន៍របស់ប្រជាជនអាមេរិកជាច្រើននាក់រួចទៅហើយនៅលើដីដែលរង្គោះរង្គើនិយោជិកជាច្រើនអ្នកផ្តល់ផែនការនិវត្តន៍និងអ្នកជំនាញផ្នែកហិរញ្ញវត្ថុបានបញ្ចេញការព្រួយបារម្ភរបស់ពួកគេ សំណើបែបនេះ។
តើអ្វីជាចំនួនកំណត់នៃការចូលរួម 401 (k) សម្រាប់ឆ្នាំពន្ធឆ្នាំ 2018?
ដូចដែលវាឈរនាពេលបច្ចុប្បន្ននេះមិនមានការផ្លាស់ប្តូរដែលបានស្នើឡើងដែលអ្នកអាចកំណត់ឡែកនៅក្នុងមួយ 401 (K) ។ IRS កំណត់ដែនកំណត់ប្រចាំឆ្នាំសម្រាប់ការរួមចំណែកអតិបរមាដែលអ្នកអាចធ្វើទៅលើផែនការ 401 (K) របស់អ្នក។ អតិផរណាបានកើនឡើងបន្តិចក្នុងឆ្នាំ 2017 ដូច្នេះដែនកំណត់ត្រូវបានកែតម្រូវនាពេលថ្មីៗនេះ។
IRS បានចេញផ្សាយការដាក់កំហិតវិភាគទានឆ្នាំ 2018 សម្រាប់គម្រោង 401 (K) ហើយចំនួនទឹកប្រាក់ដែលអ្នកអាចរួមចំណែកនឹងកើនឡើងតិចតួចដល់ 18.500 ដុល្លារក្នុងមួយឆ្នាំ។ បទបញ្ជាចាប់ខ្លួននៅតែមានសម្រាប់មនុស្សដែលមានអាយុលើសពី 50 ឆ្នាំដែលអនុញ្ញាតឱ្យមានការចូលរួមចំណែកបន្ថែមចំនួន 6.000 ដុល្លារ។
ការបោះឆ្នោតឆ្នាំ 2018 401 (K) និងការរួមចំណែកក្នុងផែនការចែកចាយប្រាក់ចំណេញ
តើច្បាប់ពន្ធថ្មីនឹងជះឥទ្ធិពលដល់ការចូលរួមរបស់ IRA យ៉ាងដូចម្តេច?
ស្រដៀងគ្នាទៅនឹងជំនឿថាផែនការ 401 (K) នឹងនៅតែមានដដែលជាមួយវិក័យប័ត្រពន្ធផ្ទះនិងព្រឹទ្ធសភាគណនីប្រាក់សោធននិវត្តន៍បុគគលត្រូវបានគេរំពឹងថានឹងមានសុវត្ថិភាពក្រោមកំណែថ្មីបំផុតនៃវិក័យប័ត្រកំណែទម្រង់ពន្ធ។ នេះមានន័យថាដែនកំណត់នៃការចូលរួមចំណែកចំនួន 5,500 ដុល្លារនឹងបន្តសម្រាប់ឆ្នាំ 2017 និង 2018 ពន្ធ (6 500 ដុល្លារសម្រាប់អាយុចាប់ពី 50 ឆ្នាំឡើងទៅ) ។ វាក៏មានន័យផងដែរថា IRAs ប្រពៃណីនិង Roth នឹងនៅតែត្រូវបានកំណត់ចំពោះការរឹតត្បិតប្រាក់ចំណូលជាក់លាក់ដែលកំណត់ថាតើអ្នកមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់សម្រាប់ការរួមចំណែកកាត់កងឬការរួមចំណែកដែលមិនមានការកាត់កងជាមួយនឹងផលប្រយោជន៍នៃការរកប្រាក់ចំណេញដោយឥតគិតថ្លៃ។
2018 ដែនកំណត់ការចូលរួមរបស់ IRA
តើតង្កៀបពន្ធទាបធ្វើឱ្យគណនីរ៉ុកទាក់ទាញអ្នកដទៃឬទេ?
ប្រសិនបើអ្នកស្ថិតនៅក្នុងតម្លែខ្ពស់ជាងអ្នករំពឹងទុកនៅពេលអ្នកចាប់ផ្តើមយកការចែកចាយពីផែនការចូលនិវត្តន៍របស់អ្នកនោះ 401 (K) បែបប្រពៃណីតែងតែទាក់ទាញជាងអត្ថប្រយោជន៍ Roth 401 (K) នៃការកើនឡើងពន្ធ។ ប៉ុន្តែជាមួយនឹងអ្នកបង់ពន្ធជាច្រើនរំពឹងថានឹងកាត់បន្ថយវិក័យប័ត្រពន្ធទូទៅរបស់ខ្លួនចាប់ពីដើមឆ្នាំ 2018 វាអាចទៅរួចដែល Roth IRAs នឹងកាន់តែទាក់ទាញ។ វាក៏មានសារៈសំខាន់ផងដែរក្នុងការទទួលស្គាល់ថាជម្រើស Roth គឺស្រេចចិត្តហើយមិនមែនអ្នកឧបត្ថម្ភផែនការចូលនិវត្តន៍ទាំងអស់បច្ចុប្បន្នផ្តល់ជូន Roth 401 (K) ទេ។ សម្រាប់អ្នកដែលផ្តល់និយោជិកឱ្យមានឱកាសដើម្បីកំណត់ឡែកប្រាក់ដុល្លារបន្ទាប់ពីពន្ធក្នុងគណនីមួយដែលផ្តល់នូវការកើនឡើងនៃការរកប្រាក់ចំណូលពន្ធអាចមានការចាប់អារម្មណ៍កាន់តែខ្លាំងចំពោះ ជម្រើស Roth ។
តើនៅពេលណាដែលវាធ្វើឱ្យមានអារម្មណ៍ដើម្បីរួមចំណែកដល់សត្វរមាស 401 (K)?
តើសភានឹងបញ្ចប់ "ផែនការនិវត្តន៍ដែលឧបត្ថម្ភដោយនិយោជិក?"
នៅក្រោមច្បាប់ពន្ធអាករបច្ចុប្បន្ន 401 (K) នៅតែជារថយន្តសន្សំចូលនិវត្តន៍ដ៏ពេញនិយមហើយប្រហែល 52% នៃអ្នកឧបត្ថម្ភផែនការចូលនិវត្តន៍នៅសហរដ្ឋអាមេរិកផ្តល់ជម្រើសជំនួស Roth ។ នៅក្នុងប៉ុន្មានខែថ្មីៗនេះមានការកើនឡើងនូវការរំពឹងទុកថាអ្នកបង្កើតគោលនយោបាយនឹងព្យាយាមបង្កើនប្រាក់ចំណូលពន្ធបច្ចុប្បន្នដើម្បីទូទាត់ការកាត់បន្ថយពន្ធនៅក្នុងផែនការពន្ធថ្មីដែលបានស្នើឡើង។ ពាក្យ "Rothification" សំដៅលើគោលគំនិតនៃការធ្វើឱ្យភាគច្រើនបំផុតប្រសិនបើមិនមែនគ្រប់ការរួមចំណែកក្នុងផែនការចូលនិវត្តន៍ជាមួយនឹងប្រាក់ដុល្លារក្រោយពេលបង់ពន្ធ។ សំណើ Rothification មួយត្រូវបានបង្ហាញដំបូងដែលពាក់ព័ន្ធនឹងការបង្កើតដែនកំណត់ថ្មីលើការរួមចំណែកមុន 401 ពន្ធ (K) ។ វាមិនលេចឡើងវិក័យប័ត្រពន្ធថ្មីនឹង Rothify ផែនការចូលនិវត្តន៍នៅក្នុងការធ្វើឡើងវិញថ្មីបំផុតនៃសំណើព្រឹទ្ធសភានិងផ្ទះ។ នេះមិនមានន័យថាប្រធានបទនេះនឹងមិនងើបឡើងវិញជាថ្មីម្តងទៀតនាពេលអនាគត។ រឿងមួយច្បាស់លាស់ហើយនោះគឺជម្រើស Roth 401 (K) នៅតែបន្តទទួលបានការអូសទាញហើយនៅតែជាជម្រើសសន្សំប្រាក់ចូលនិវត្តន៍ដ៏មានប្រជាប្រិយប្រសិនបើអ្នកកំពុងស្វែងរកប្រាក់ចំណេញពីការវិនិយោគដោយមិនគិតពន្ធ។
តើអ្វីដែលជាគុណសម្បត្តិនៃ Roth 401 (K)?
ទស្សនវិស័យសង្ខេប
ព្រឹទ្ធសភាបោះឆ្នោតលើវិក័យប័ត្រកំណែទម្រង់ពន្ធត្រូវបានគ្រោងទុកនៅថ្ងៃទី 1 ខែធ្នូឆ្នាំ 2017 ។ ប្រសិនបើព្រឹទ្ធសភាយល់ព្រមលើច្បាប់ស្តីពីការបង់ពន្ធរបស់ខ្លួនព្រឹទ្ធសភានិងព្រឹទ្ធសភានឹងត្រូវបានប្រគល់ភារកិច្ចឱ្យសម្របសម្រួលផែនការពីរតាមរយៈគណៈកម្មាធិការសន្និសីទ។ មេដឹកនាំសភាចង់ផ្ញើវិក័យប័ត្រចុងក្រោយដល់លោកប្រធានាធិបតី Trump មុនដំណាច់ឆ្នាំប៉ុន្តែដំណើរការនេះអាចមានរហូតដល់ខែមករាឆ្នាំ 2018 ។
នេះគឺជាការគណនាដែលអ្នកអាចប្រើដើម្បីប៉ាន់ប្រមាណថាតើកំណែទម្រង់ផ្ទះនិងព្រឹទ្ធសភានៃច្បាប់កំណែទម្រង់ពន្ធនឹងប៉ះពាល់ដល់ស្ថានភាពពន្ធទូទៅរបស់អ្នក។
គណនាកំណែទម្រង់ពន្ធ
ការចាប់យកសំខាន់ៗ:
- ការសន្សំប្រាក់សម្រាប់ការចូលនិវត្តន៍នឹងនៅតែជាអាទិភាពកំពូលសម្រាប់ជនជាតិអាមេរិកភាគច្រើននៅក្រោមផែនការពន្ធថ្មី។
- ការផ្លាស់ប្តូរក្រមពន្ធដារនឹងតម្រូវឱ្យបុគ្គលនិងក្រុមគ្រួសារភាគច្រើនពិនិត្យឡើងវិញ (ឬបង្កើត) ផែនការហិរញ្ញវត្ថុរួមបញ្ចូលការផ្លាស់ប្តូរទាំងនេះ។
- ការសម្រេចចិត្តមុនពេលបង់ពន្ធនិងការតែងតាំង Roth នៅតែមានសារៈសំខាន់ (និងស្មុគស្មាញ) ដែលមិនធ្លាប់មាន។
ដើម្បីស្វែងយល់បន្ថែមអំពីរបៀបដែលផែនការកំណែទម្រង់ពន្ធទាំងពីរនេះត្រូវបានរៀបចំឡើងសូមពិនិត្យមើលធនធានដូចខាងក្រោម: កំណែទម្រង់ពន្ធ ការគណនាប្រៀបធៀប