វិធីដោះស្រាយការខាតបង់នៅក្នុង IRA មួយ

ជួនកាលវិនិយោគិនបាត់បង់តំលៃ។ ហើយនៅពេលដែលការវិនិយោគទាំងនោះស្ថិតនៅក្នុងគណនីចូលនិវត្តន៍បុគ្គលការបាត់បង់អាចមើលទៅហាក់បីដូចជាមិនច្បាស់លាស់។ ផលប្រយោជន៍ចម្បងរបស់ IRA គឺការសន្សំរបស់អ្នកកើនឡើងពន្យាពេលពន្ធ។ មានការពន្យារពេលនៅពេលការវិនិយោគរបស់អ្នកកំពុងរីកចម្រើនគឺជាយុទ្ធសាស្រ្តពន្ធឆ្លាត។ ប៉ុន្តែចុះយ៉ាងណានៅពេលដែលការវិនិយោគរបស់អ្នកកំពុងធ្លាក់ចុះ? តើអ្នកអាចឈប់សម្រាកពន្ធបានទេប្រសិនបើ IRA របស់អ្នកបាត់បង់លុយនៅក្នុងទីផ្សារ?

គណនីចូលនិវត្តន៍ជាបុគ្គលត្រូវបានរៀបចំឡើងដើម្បីឱ្យផលប៉ះពាល់ពន្ធណាមួយត្រូវបានពន្យារពេលរហូតដល់ប្រាក់ត្រូវបានដកចេញពី IRA នៅក្នុងអ្វីដែលគេហៅថាការចែកចាយ។

នៅពេលការចែកចាយត្រូវបានធ្វើឡើងនោះគឺជាពេលដែលការព្យាបាលពន្ធអាចត្រូវបានកំណត់។

យុទ្ធសាស្រ្តដែលពេញចិត្តចំពោះការបាត់បង់ IRA: ពន្យារពេលការចែកចាយដល់អាយុចាស់ 59.5

និយាយជាទូទៅវាល្អប្រសើរជាងមុនដើម្បីធ្វើការបែងចែកទ្រព្យសម្បត្តិរបស់អ្នកនៅក្នុងគម្រោងនេះជាជាងយកការចែកចាយនិងមានប្រាក់នៅក្រៅផែនការ។ នោះហើយជាដោយសារតែសម្រាប់ IRAs ដែល កាត់កងតាមបែបប្រពៃណី ចំនួនទឹកប្រាក់សរុបនៃការដកប្រាក់នឹងត្រូវបានបញ្ចូលនៅក្នុងប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធរបស់អ្នកហើយនេះអាចជំរុញឱ្យអ្នកចូលទៅកាន់តង្កៀបពន្ធខ្ពស់។ ក៏មានការពិន័យ 10% ចំពោះ ការចែកចាយដំបូង ប្រសិនបើអ្នកមានអាយុក្រោម 59 ឆ្នាំ។

ការខាតបង់របស់ IRA អាចត្រូវបានកាត់កងប្រសិនបើ IRAs ទាំងអស់នៃប្រភេទដូចគ្នាត្រូវបានបាត់បង់

អ្នកអាចទទួលបានការបាត់បង់លើផែនការ IRA ប៉ុន្តែមានតែនៅពេលអ្នកដកប្រាក់ IRA ទាំងអស់ដែលមានប្រភេទដូចគ្នា។ នោះមានន័យថា: ដកប្រាក់ចេញពី IRAs ប្រពៃណីរបស់អ្នកទាំងអស់ឬដកប្រាក់ចេញទាំងអស់របស់អ្នករ៉ាត់ IRAs ។

សម្រាប់ IRAs បែបប្រពៃណីការបែងចែកការបាត់បង់នេះមានប្រសិទ្ធភាពប្រសិនបើអ្នកមានមូលដ្ឋានពីការរួមចំណែកមិនសមរម្យ។

មូលដ្ឋានមានន័យថាមានបរិមាណគ្មានប្រាក់កម្ចីដែលរួមចំណែកដល់ IRA ប្រពៃណី។ ប្រសិនបើគ្មានមូលដ្ឋានទេនោះនឹងមិនមានការខាតបង់ដែលអ្នកអាចកាត់បន្ថយលើការវិលត្រឡប់ពន្ធរបស់អ្នកបានទេ។ ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយអ្នកមិនអាចដកប្រាក់ចេញពី IRAs ដែលគ្មានការធានារ៉ាប់រងរបស់អ្នកបានទេ។ រាល់មូលនិធិ IRA ជាប្រពៃណីត្រូវតែត្រូវបានគេទូទាត់ដើម្បីទទួលបានការដកការបាត់បង់។

សម្រាប់ព័ត៌មានបន្ថែមសូមមើលសៀវភៅ 590 ជំពូកទី 1 និងសិក្សាអំពីផ្នែក "ការទទួលស្គាល់ការខាតបង់លើការវិនិយោគតាមបែបប្រពៃណីរបស់ IRA" ។

ការរៀបចំការបាត់បង់មានប្រសិទ្ធភាពជាងជាមួយនឹង Roth IRAs ចាប់តាំងពីមានមូលដ្ឋានសម្រាប់ការរួមចំណែកដើមរបស់អ្នក។ ការខាតបង់ណាមួយនឹងជាប្រធានបទកាត់បន្ថយធាតុផ្សេងៗដែលខុសគ្នាទៅនឹងដែនកំណត់កម្រិត AGI 2% ។ ប្រសិនបើតម្លៃនៃ Roth IRA បានធ្លាក់ចុះក្រោមការរួមចំណែកសរុបរបស់អ្នកនោះតម្លៃទាំងមូលនៃគណនីអាចត្រូវបានដកចេញហើយអ្នកអាចដកចេញការបាត់បង់ហើយការបែងចែកនឹងមិនត្រូវបានពិន័យចែកចាយឡើយ។ នេះត្រូវបានផ្តល់ជូននៅក្នុងវិធានរតនាគារលេខ 1.408A-6 ជាពិសេស Q & A លេខ 4 និង 5 ។

ប្រសិនបើ Roth IRA បានបាត់បង់តម្លៃប៉ុន្តែតម្លៃរបស់វាមិនតិចជាងចំនួនសរុបនៃការរួមចំណែកនោះទេវានឹងមិនមានការបាត់បង់សម្រាប់គោលបំណងរាយការណ៍ពន្ធនោះទេ។ ក្នុងករណីនេះវាគួរតែប្រសើរជាងមុនដើម្បីរក្សាការពន្យារពន្ធលើការកើនឡើងដែលអ្នកមានរួចទៅហើយ។ សម្រាប់ព័ត៌មានលម្អិតសូមមើលការបោះពុម្ពផ្សាយ 590 ជំពូក 2 និងខួងទៅផ្នែកស្តីពី "ការទទួលស្គាល់ការខាតបង់លើការវិនិយោគ" ។

ការកាត់បន្ថយផ្សេងៗសម្រាប់ការបាត់បង់ IRA

ការខាតបង់របស់ IRA គឺជាប្រធានបទកាត់បន្ថយធាតុផ្សេងៗដែលខុសគ្នាទៅនឹង 2% នៃការកំហិត AGI ។ ការបាត់បង់ទាំងនេះត្រូវបានរាយការណ៍នៅលើក្របខ័ណ្ឌក។

ដើម្បីទទួលបានអត្ថប្រយោជន៍នៃការកាត់បន្ថយការខាតបង់របស់អ្នកនឹងត្រូវការលើសពី 2% នៃប្រាក់ចំណូលសរុបដែលបានកែតម្រូវរបស់អ្នកហើយអ្នកនឹងត្រូវការដើម្បីដាក់តម្លៃ។ ការកាត់ចេញផ្សេងៗអាចត្រូវបានកែសម្រួលដោយ ពន្ធអប្បបរមាជំនួស ដែលអាចធ្វើឱ្យបាត់បង់ផលប្រយោជន៍ពន្ធបន្ថែមទៀត។

ការពិចារណាចុងក្រោយចំពោះការបាត់បង់ IRA

នៅពេលដែលទ្រព្យសម្បត្តិត្រូវបានដកចេញពីគណនីចូលនិវត្តន៍ពួកគេត្រូវបានដកចេញជាអចិន្ត្រៃយ៍។ អ្នកនឹងអាចរួមចំណែកមូលនិធិថ្មី។ វិនិយោគិន IRA នឹងចង់មើលនៅគោលដៅ បែងចែកទ្រព្យសម្បត្តិ រយៈពេលវែងរបស់ពួកគេរួមជាមួយនឹងការព្យាករប្រាក់ចំណូល។ ប្រាក់ចំណូលចំណាប់អារម្មណ៍ភាគលាភដែលទទួលបាននៅក្នុងគម្រោង IRA នឹងត្រូវបានពន្យារពន្ធ (ឬមិនបង់ពន្ធបើសិនជាវាជា Roth) ។ នេះអនុញ្ញាតឱ្យរកប្រាក់ចំណូលរបស់អ្នកទៅជាបរិវេណដោយមិនចាំបាច់បង់ពន្ធប្រចាំឆ្នាំ។ គំនិតនៅទីនេះគឺដើម្បីថែរក្សាការពន្យារពេលពន្ធឱ្យបានយូរតាមដែលអាចធ្វើទៅបានដើម្បីអនុញ្ញាតឱ្យការរកប្រាក់ចំណូលរបស់អ្នកដើម្បីកកកុញលឿនជាងពួកគេប្រហែលជានៅក្នុងគណនីឈ្មួញជើងសាដែលជាប់ពន្ធ។

ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយអ្នកកាន់គណនីរបស់ IRA ខ្លះប្រហែលជាមិនចង់វិនិយោគឡើងវិញទេ។ ផ្ទុយទៅវិញពួកគេចង់ដកប្រាក់សម្រាប់គោលបំណងមិនមានការវិនិយោគដូចជាការទិញផ្ទះការបង់ថ្លៃព្យាបាលវេជ្ជសាស្រ្តការចាប់ផ្តើមអាជីវកម្មឬការចំណាយសម្រាប់ការរស់នៅ។ ខណៈពេលដែលជាទូទៅខ្ញុំសូមផ្តល់អនុសាសន៍ឱ្យព្យាយាមរក្សាការពន្យារពេលឱ្យបានយូរតាមដែលអាចធ្វើទៅបានវាចាំបាច់ត្រូវពិចារណាពីយុទ្ធសាស្រ្តសម្រាប់ការចែកចាយដំបូង ៗ ។ ក្នុងករណីនេះដំបូងខ្ញុំនឹងទាញលុយពី IRAs ជាមួយការបាត់បង់ (ដំបូង Roth បន្ទាប់មក IRAs ប្រពៃណី) ។ ប្រសិនបើមិនមានការបាត់បង់ជាទូទៅទេនោះចូរទាញលុយជាមុនសិនមុនគេពី Roth បន្ទាប់មកមិនមានការធានារ៉ាប់រងបន្ទាប់មកមកពី IRAs ដែលកាត់កង។ ប្រសិនបើអ្នកជាប់ពន្ធមានតំរូវការសាច់ប្រាក់រយៈពេលខ្លីខ្ញុំសូមសំលឹងមើល ប្រាក់កម្ចី 401 (K) របស់អ្នក មុននឹងធ្វើការពិចារណាពីការចែកចាយ IRA ដោយសារតែជាមួយ 401 ( k) អ្នកនឹងខ្ចីប្រាក់ដោយខ្លួនឯងហើយការប្រាក់នឹងត្រឡប់ទៅវិញនៅក្នុងគម្រោង 401 (K) របស់អ្នក។

នោះជារូបភាពទាំងមូល។ អ្វីដែលល្អបំផុតសម្រាប់អ្នកអាស្រ័យទៅលើគោលដៅវិនិយោគនិងគោលដៅហិរញ្ញវត្ថុជាក់លាក់របស់អ្នករួមជាមួយយុទ្ធសាស្រ្តពន្ធដែលធ្វើឱ្យការបាត់បង់ IRA តិចតួចបំផុតតាមដែលអាចធ្វើទៅបាន។