រៀនពីរបៀបនិងពេលណាដែលអ្នកអាចស្នើសុំសាច់ប្រាក់ 401 (K)

អ្នកទទួលផលត្រូវតែអនុវត្តតាមច្បាប់ដើម្បីជៀសវាងការពិន័យ

ប្រសិនបើអ្នកជាអ្នកទទួលផលពីផែនការ 401 (K) ឬទទួលបានផែនការ 401 (K) ជម្រើសរបស់អ្នកចំពោះរបៀបនិងពេលដែលអ្នកត្រូវបានតម្រូវឱ្យយកលុយចេញនឹងអាស្រ័យលើ:

• មិនថាអ្នកគឺជាប្ដីឬប្រពន្ធរបស់បុគ្គលដែលស្លាប់នោះទេឬមិនមែនជាស្វាមីភរិយា
• អាយុរបស់អ្នកនិងអាយុរបស់មនុស្សស្លាប់នៅពេលស្លាប់

ខាងក្រោមនេះជាមគ្គុទ្ទេសក៍ដើម្បីជួយអ្នកស្វែងយល់ពីច្បាប់ណាដែលអនុវត្តចំពោះអ្នក!

អ្នកទទួលផលពីប្តី

ដំបូងសូមមើលច្បាប់ដែលអនុវត្តប្រសិនបើអ្នកទទួលបានផែនការ 401 (K) ពីប្តីឬប្រពន្ធរបស់អ្នក។

ប្រសិនបើប្តីប្រពន្ធរបស់អ្នកមានអាយុលើសពី 70 ½ហើយអ្នកមានអាយុលើស 70 ឆ្នាំកន្លះ

ប្រសិនបើប្តីឬប្រពន្ធរបស់អ្នកមានអាយុលើសពី 70 ឆ្នាំហើយដូច្នេះបានចាប់ផ្តើមការ ចែកចាយអប្បបរមាដែលត្រូវបានតម្រូវរួចហើយ នៅពេលដែលអ្នកស្លាប់ហើយអ្នកមានអាយុលើស 70 ½ច្បាប់នោះគឺថាអ្នកត្រូវរក្សាយ៉ាងហោចណាស់អប្បបរមាដែលត្រូវការ។ ចែកចាយ។ នេះអាចកើតឡើងតាមវិធីមួយចំនួន។

1. អ្នកអាចទុកប្រាក់ក្នុងផែនការបន្តការបែងចែកតាមកាលវិភាគអប្បបរមាដែលបានទាមទារដែលបានអនុវត្តចំពោះប្តីឬប្រពន្ធរបស់អ្នក។ ប្រសិនបើអ្នកចង់អ្នកអាចយកចេញបានច្រើនជាងនេះប៉ុន្តែមិនតិចជាងនេះ។ ការស្នើសុំទទួលផលពីប្តីឬប្រពន្ធរបស់អ្នកបន្តអនុវត្ត។
   
2. អ្នកអាចបង្វិលប្រាក់ទៅប្រភេទជាក់លាក់នៃគណនីដែលមានចំណងជើងថា " IRA ដែលបានទទួល " ។ ជាមួយនឹង IRA ដែល អ្នក ស្នងមរតក អ្នកនឹងទទួលបានការចែកចាយចាំបាច់ដោយផ្អែកលើតារាងអាយុកាលរបស់អ្នក។ ប្រសិនបើអ្នកចង់អ្នកអាចយកចេញច្រើនជាងចំនួននេះប៉ុន្តែមិនតិចជាងនេះ។ អ្នកនឹង ដាក់ឈ្មោះអ្នកទទួលផលផ្ទាល់ខ្លួនរបស់អ្នក ជាមួយជម្រើសនេះ។
   

1. អ្នកអាចបង្វិលប្រាក់ទៅឱ្យ IRA របស់អ្នកដែលហៅថា IRA ប្តីប្រពន្ធ។ ជាមួយនឹងជម្រើសនេះអ្នកនឹងទទួលបានការចែកចាយចាំបាច់ដោយផ្អែកលើអាយុរបស់អ្នកនិង តារាងជីវិតសម្រាប់ឯកសណ្ឋាន ។ ប្រសិនបើអ្នកចង់អ្នកអាចយកចេញច្រើនជាងចំនួននេះប៉ុន្តែមិនតិចជាងនេះ។ អ្នកនឹងដាក់ឈ្មោះអ្នកទទួលផលផ្ទាល់ខ្លួនរបស់អ្នកជាមួយជម្រើសនេះ។ សម្រាប់មនុស្សភាគច្រើននេះជាជម្រើសដ៏ល្អបំផុត។

ប្រសិនបើអ្នកនិងប្តីឬប្រពន្ធរបស់អ្នកមានអាយុប្រហាក់ប្រហែលគ្នានោះជម្រើសខាងលើនឹងនាំមកនូវការចែកចាយដូចគ្នា។ ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយការរំកិលវាទៅ IRA របស់អ្នកផ្ទាល់អាចផ្តល់ជម្រើសបន្ថែមសម្រាប់អ្នកទទួលផលអនាគតរបស់អ្នក។

អ្នកអាចពិនិត្យមើល ការគណនាចែកចាយអប្បបរមាដែលបានទាមទារ ដើម្បីគណនាចំនួនទឹកប្រាក់ដែលអ្នកត្រូវការដើម្បីយក។ វាផ្អែកលើអាយុរបស់អ្នកនិងតារាងអនុវត្ត។

ប្រសិនបើអ្នកមានអាយុលើសពី 59 ½, ប៉ុន្តែអាយុក្រោម 70 ឆ្នាំ½

ប្រសិនបើអ្នកគឺជាអ្នកទទួលផលពីផែនការ 401 (k) របស់ប្តីឬប្រពន្ធរបស់អ្នកហើយអ្នកមានអាយុលើសពី 59 ½ប៉ុន្តែមិនទាន់ 70 ½នៅឡើយអ្នកមានជម្រើសមួយចំនួន:

1. អ្នកអាចទុកប្រាក់នៅក្នុងផែនការ។ ប្រសិនបើប្តីឬប្រពន្ធរបស់អ្នកមានអាយុលើសពី 70 ឆ្នាំហើយចាប់ផ្តើមចែកចាយពួកគេអ្នកបន្តទទួលការចែកចាយអប្បបរមាទាំងនេះរៀងរាល់ឆ្នាំឬអ្នកចាប់ផ្តើមយកវានៅពេលដែលប្តីឬប្រពន្ធរបស់អ្នកមានអាយុ 70 ឆ្នាំ 1/2 ។ ការទទួលបានអត្ថប្រយោជន៍ពីប្តីឬប្រពន្ធរបស់អ្នកបន្តអនុវត្តជាមួយជម្រើសនេះ។
   
2. អ្នកអាចបង្វិលមូលនិធិទៅប្រភេទជាក់លាក់នៃគណនីដែលមានចំណងជើងថាជា IRA ដែលបានទទួល។ ក្នុងនាមជា IRA ដែលអ្នកស្នងមរតកអ្នកទទួលយកការចែកចាយចាំបាច់ដោយផ្អែកលើតារាងអាយុកាលរបស់អ្នក។ ប្រសិនបើអ្នកចង់អ្នកអាចយកចេញបានច្រើនជាងនេះប៉ុន្តែមិនតិចជាងនេះ។ អ្នកដាក់ឈ្មោះអ្នកទទួលផលផ្ទាល់ខ្លួនរបស់អ្នកជាមួយជម្រើសនេះ។
   
3. អ្នកអាចរមៀលគណនីចូលទៅក្នុង IRA ផ្ទាល់ខ្លួនរបស់អ្នក។ គុណសម្បត្តិសក្តានុពលនេះគឺអ្នកនឹងមិនត្រូវបានតម្រូវឱ្យចាប់ផ្ដើមការចែកចាយរហូតដល់ឆ្នាំប្រតិទិនបន្ទាប់ពីអ្នកឈានដល់ 70 ½។ ជម្រើសនេះផ្តល់នូវភាពបត់បែនបន្ថែមទៀតព្រោះអ្នកអាចដកប្រាក់ប្រសិនបើចាំបាច់ប៉ុន្តែអ្នកនឹងមិនត្រូវបានទាមទារឱ្យដកវារហូតដល់អាយុ 70 1/2 ។ អ្នកដាក់ឈ្មោះអ្នកទទួលផលផ្ទាល់ខ្លួនរបស់អ្នកជាមួយជម្រើសនេះ។ សម្រាប់មនុស្សភាគច្រើននេះជាជម្រើសដ៏ល្អបំផុត។

ប្រសិនបើប្តីឬប្រពន្ធរបស់អ្នកចាស់ជាងអ្នកអ្នកត្រូវរៀបចំអត្រាតម្លៃប្រាក់ចំណូលនាពេលបច្ចុប្បន្ននិងអនាគតរបស់អ្នកដើម្បីកំណត់ថាតើវាល្អបំផុតសម្រាប់អ្នកក្នុងការពន្យារពេលការចែកចាយរហូតដល់អាយុ 70 ឆ្នាំ 1/2 ឬបន្តជាមួយការចែកចាយប្រចាំឆ្នាំដែលត្រូវការប្រសិនបើប្តីឬប្រពន្ធរបស់អ្នករួចហើយ។ ត្រូវបានគេតម្រូវឱ្យចាប់ផ្តើមទទួលយកវា។

កំណត់សម្គាល់: ការបែងចែក IRA បន្ថែមអាចធ្វើឱ្យប្រាក់ចំណូលសន្តិសុខសង្គមរបស់អ្នកកាន់តែច្រើន។ ដូច្នេះវាអាចជាអត្ថប្រយោជន៍របស់អ្នកដើម្បីទទួលបានការបែងចែក IRA កាន់តែច្រើនមុនពេល អត្ថប្រយោជន៍សន្តិសុខសង្គម របស់អ្នកចាប់ផ្តើម។ អ្នករៀបចំផែនការចូលនិវត្តន៍ ដែលមានជំនាញអាចជួយអ្នកក្នុងការកំណត់នូវសកម្មភាពដែលល្អបំផុតរបស់អ្នក។

ប្រសិនបើអ្នកមានអាយុក្រោម 59 ឆ្នាំកន្លះ

ប្រសិនបើអ្នកទទួលបានផែនការ 401 (K) នៃប្តីប្រពន្ធប៉ុន្តែអ្នកមិនទាន់អាយុ 59 ½នោះសូមគិតពីគុណសម្បត្តិនិងគុណវិបត្តិនៃជម្រើសខាងក្រោម។

1. អ្នកអាចទុកប្រាក់នៅក្នុងគម្រោង 401 (K) ។ ជាមួយនឹងជម្រើសនេះអ្នកអាចដកប្រាក់បានតាមតម្រូវការហើយពន្ធលើការពិន័យ 10% នឹងមិនត្រូវបានអនុវត្តទេទោះបីជាអ្នកមិនទាន់ឈានដល់អាយុ 59 ឆ្នាំក៏ដោយ។ អ្នកនឹងនៅតែបង់ពន្ធលើប្រាក់ចំណូលជាទៀងទាត់លើចំនួនទឹកប្រាក់ដែលដក។ (ជាមួយនឹងជម្រើសនេះប្រសិនបើស្វាមីភរិយារបស់អ្នកមានអាយុលើស 70 ឆ្នាំអ្នកនឹងត្រូវបន្តការចែកចាយអប្បបរមាដែលចាំបាច់។ ) ការបែងចែកអ្នកទទួលផលដែលបង្កើតដោយប្តីឬប្រពន្ធរបស់អ្នកនឹងបន្តអនុវត្តនៅពេលអ្នកស្លាប់។
   

1. អ្នកអាចបង្វិលមូលនិធិទៅប្រភេទជាក់លាក់នៃគណនីដែលមានចំណងជើងថាជា IRA ដែលបានទទួល។ ជាមួយនឹង IRA ដែលបានទទួលអ្នកយកការចែកចាយចាំបាច់ដោយផ្អែកលើតារាងអាយុកាលរបស់អ្នក។ អ្នកអាចចំណាយលើសពីចំនួននេះប៉ុន្តែមិនតិចជាងនេះទេ។ ជាមួយនឹងជំរើសនេះការដកប្រាក់មិនត្រូវបាន បង់ពន្ធពិន័យ 10% ទេបើទោះបីជាអ្នកមិនទាន់អាយុ 59 1/2 ។ អ្នកដាក់ឈ្មោះអ្នកទទួលផលផ្ទាល់ខ្លួនរបស់អ្នកជាមួយជម្រើសនេះ។
   
2. អ្នកអាចបញ្ចូលគម្រោង 401 (K) ទៅគណនី IRA ផ្ទាល់ខ្លួនរបស់អ្នក។ វានឹងមិនមានពន្ធលើប្រតិបត្តិការនេះទេ។ ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយប្រសិនបើអ្នកមិនទាន់អាយុ 59 ½នោះអ្នកប្រហែលជាមិនចង់ធ្វើដូច្នេះទេព្រោះនៅពេលដែលវាក្លាយទៅជា IRA របស់អ្នកការចែកចាយណាមួយដែលអ្នកយកនឹងត្រូវចាត់ទុកថាជាការចែកចាយដំបូងនិងត្រូវបង់ពន្ធពិន័យ 10% ក៏ដូចជាពន្ធលើប្រាក់ចំណូលទៀងទាត់ ។ អ្នកដាក់ឈ្មោះអ្នកទទួលផលផ្ទាល់ខ្លួនរបស់អ្នកជាមួយជម្រើសនេះ។

សម្រាប់មនុស្សភាគច្រើនដែលមិនទាន់អាយុ 59 1/2 ជម្រើសល្អបំផុតគឺជម្រើស 1 ឬ 2 ខាងលើ។

អ្នកទទួលផលមិនមែនជាដៃគូ

ប្រសិនបើអ្នកគឺជាអ្នកទទួលផលពីផែនការ 401 (k) របស់នរណាម្នាក់ហើយពួកគេមិនមែនជាគូស្វាមីភរិយារបស់អ្នកនោះមានជម្រើសបីដែលអាចត្រូវបានគ្របដណ្តប់នៅខាងក្រោម។

ប្រសិនបើបុគ្គលដែលអ្នកបានទទួលពីអាយុ 70 ឆ្នាំកន្លះ

ប្រសិនបើបុគ្គលដែលអ្នកបានទទួលមរតកពីអាយុលើស 70 ឆ្នាំកន្លះហើយដូច្នេះបានចាប់ផ្តើមការចែកចាយអប្បបរមាដែលតម្រូវឱ្យមាននៅក្នុងពេលនៃការស្លាប់វិន័យនោះគឺថាអ្នកត្រូវតែមានកម្រិតអប្បបរមាបន្តដកចេញយ៉ាងហោចណាស់នូវតម្រូវការទាំងនេះ ការចែកចាយអប្បបរមាហើយប្រសិនបើអ្នកចង់បានអ្នកអាចដកប្រាក់ច្រើនជាងចំនួននេះប៉ុន្តែមិនតិចជាងនេះទេ។ អ្នកអាចយកការចែកចាយទាំងនេះចេញយូរជាងទាំងអាយុកាលរបស់អ្នកស្លាប់ឬរបស់អ្នកផ្ទាល់។ នេះបើយោងតាម ​​IRS ដែលតម្រូវឱ្យមានតារាងអាយុអប្បបរមានៃការបែងចែកអាយុ។ អ្នកគួរតែមានជម្រើសក្នុងការធ្វើដូច្នេះដោយទុកលុយនៅក្នុងផែនការឬដោយដាក់វាទៅគណនីដែលមានចំណងជើងថាជា IRA ដែលបានទទួល។

ប្រសិនបើពួកគេមិនទាន់មានអាយុ 70 ½

ប្រសិនបើមនុស្សដែលអ្នកទទួលបានផែនការ 401 (K) ពីមិនទាន់អាយុ 70 ½នោះផែនការ 401 (k) នឹងអនុញ្ញាតឱ្យមានជម្រើសមួយឬទាំងពីរខាងក្រោម:

2. ផែនការ 401 (K) អាចតម្រូវឱ្យអ្នកយកប្រាក់ទាំងអស់ចេញពីផែនការយ៉ាងហោចណាស់ត្រឹមថ្ងៃទី 31 ខែធ្នូឆ្នាំទី 5 បន្ទាប់ពីឆ្នាំនៃការស្លាប់របស់បុគ្គលនោះ។ អ្នកអាចចំណាយពេលបន្តិចបន្តួចជារៀងរាល់ឆ្នាំឬរង់ចាំរហូតដល់ឆ្នាំចុងក្រោយដើម្បីយកវាទាំងអស់។ អ្នកនឹងបង់ពន្ធលើប្រាក់ចំណូលជាទៀងទាត់លើចំនួនទឹកប្រាក់ដែលបានដកហូតដូច្នេះអ្នកប្រហែលជាចង់ចំណាយបន្ថែមក្នុងរយៈពេលជាច្រើនឆ្នាំដែលអ្នករំពឹងថានឹងមានអត្រាពន្ធទាប។

3. ផែនការនេះអាចនឹងអនុញ្ញាតឱ្យអ្នកយកប្រាក់ចេញក្នុងបរិមាណប្រចាំឆ្នាំលើអាយុកាលរបស់អ្នកអាស្រ័យលើតំរូវការតារាងអប្បបរមានៃការរំពឹងទុក។ អ្នកអាចធ្វើដូចនេះបានដោយទុកប្រាក់នៅក្នុងផែនការឬដោយដាក់វាទៅគណនីដែលមានចំណងជើងថាជា IRA ដែលបានទទួល។ ជម្រើសនេះជារឿយៗត្រូវបានគេសំដៅថាជា " IRA stretch " ពីព្រោះប្រសិនបើអ្នកមានអាយុតិចជាងមនុស្សដែលអ្នកបានទទួលពីអ្នកអ្នកអាចលាតសន្ធឹងក្នុងរយៈពេលវែង។