រៀនពីអ្វីដែលត្រូវពិចារណានៅពេលកំណត់តើនរណានឹងទទួលមរតកទ្រព្យសម្បត្តិរបស់អ្នក
ខណៈពេលដែលវាអាចហាក់ដូចជាសាមញ្ញក្នុងការប្រើឈ្មោះដំបូងដែលគិតចូល (ប្តីឬប្រពន្ធកូនឬបងប្អូនបង្កើត) លើទំរង់បែបបទអ្នកទទួលអត្ថប្រយោជន៍អ្នកគួរតែដឹងពីផលប៉ះពាល់ដំបូង។ នេះជាមគ្គុទ្ទេសក៍ទៅនឹងអ្វីដែលពាក់ព័ន្ធ។
អ្នកទទួលផលមូលដ្ឋាន
ផែនការចូលនិវត្តន៍ ភាគ និរន្ត និងគោលនយោបាយ ធានារ៉ាប់រងអាយុជីវិត ភាគច្រើនអនុញ្ញាតឱ្យអ្នកសម្រេចចិត្តថាតើអ្វីទៅជាទ្រព្យសម្បត្តិរបស់អ្នកនៅក្នុងព្រឹត្តិការណ៍នៃការស្លាប់របស់អ្នក។
ពួកគេធ្វើដូច្នេះដោយស្នើឱ្យអ្នកកំណត់អ្នកទទួលផល។
អ្នកទទួលផលចម្បង (ឬអ្នកទទួលផល) ទទួលមរតកដំបូង។ ប្រសិនបើពួកគេស្លាប់ឬបើពួកគេស្លាប់ជាមួយអ្នកទ្រព្យសម្បត្តិរបស់អ្នកនឹងជំនួសអ្នកទទួលផលទីពីរដែលអ្នកបានកំណត់។ អ្នកទទួលផលបន្ទាប់បន្សំទាំងនេះជារឿយៗត្រូវបានគេចាត់ទុកថាជាអ្នកទទួលផលនៅលើទម្រង់គណនី។
ដើម្បីកំណត់អ្នកទទួលផលអ្នកនឹងត្រូវដាក់ឈ្មោះឈ្មោះហើយអ្នកនឹងត្រូវកំណត់ថាតើភាគរយនៃទ្រព្យសម្បត្តិរបស់អ្នកនឹងទៅរកអ្នកទទួលផលនីមួយៗ។
អ្នកទទួលផលអាចរួមបញ្ចូលទាំងអ្នកដែលចូលចិត្តដំបូង - ប្តីប្រពន្ធកូននិងសាច់ញាតិផ្សេងទៀត។ ជាជម្រើសពួកគេអាចរាប់បញ្ចូលមិត្តភក្តិទំនុកចិត្តអង្គការសប្បុរសធម៌និងស្ថាប័ន។
ត្រូវដឹងថាការចុះបញ្ជីអ្នកទទួលអត្ថប្រយោជន៍ជាទូទៅក្លាយទៅជាសកម្មភ្លាមៗបន្ទាប់ពីការស្លាប់និងបដិសេធរាល់ព័ត៌មានដែលទាក់ទងនឹងទ្រព្យសម្បត្តិដែលបានទទួលក្នុងបំណងរបស់អ្នក។ នោះមានន័យថាទ្រព្យសម្បត្តិរបស់អ្នកនឹងមិនត្រូវឆ្លងកាត់ការសាកល្បងដែលជានីតិវិធីច្បាប់ដែលអាចចំណាយពេលច្រើនហើយអាចមានតម្លៃថ្លៃខ្លាំង។
ប៉ុន្តែវាក៏មានន័យផងដែរថាអ្នកត្រូវប្រាកដថាការផ្តល់ជូនអត្ថប្រយោជន៍បច្ចុប្បន្នរបស់អ្នកឆ្លុះបញ្ចាំងពីបំណងប្រាថ្នាថ្មីបំផុតរបស់អ្នកពីព្រោះឆន្ទៈរបស់អ្នកមិនអាចបដិសេធវាបានទេ។ វាជាគំនិតល្អក្នុងការពិនិត្យមើលអ្នកទទួលផលដែលបានកំណត់របស់អ្នករៀងរាល់ឆ្នាំសម្រាប់គណនីរបស់អ្នកទាំងអស់។ វាក៏សំខាន់ផងដែរដើម្បីធ្វើបច្ចុប្បន្នភាពព័ត៌មានអ្នកទទួលផលរបស់អ្នកបន្ទាប់ពីការផ្លាស់ប្តូរជីវិតសំខាន់ៗដូចជាអាពាហ៍ពិពាហ៍ការលែងលះឬការសម្រាលកូន។
អ្វីដែលត្រូវពិចារណាក្នុងដំណើរការនេះ
ប្តីប្រពន្ធជាទូទៅអាចទទួលមរតកទ្រព្យសម្បត្តិពីគ្នាទៅវិញទៅមកដោយមិនបង្កើតពន្ធលើអចលនទ្រព្យឬក្នុងករណីនៃការចូលនិវត្តន៍ដែលត្រូវបានគេបង្ខំឱ្យបង់ពន្ធដែលត្រូវបង់ជាចាំបាច់។ (ប្រសិនបើប្តីប្រពន្ធដែលបានទទួលមរតកបានឈានដល់ 70 1/2 នោះច្បាប់ចែកចាយគណនីចូលនិវត្តន៍ធម្មតាអនុវត្ត - ពិនិត្យមើលជាមួយទីប្រឹក្សាពន្ធរបស់អ្នកសម្រាប់ព័ត៌មានលម្អិតព្រោះច្បាប់គឺស្មុគស្មាញ។ )
អ្នកដែលទទួលមត៌កឯទៀតប្រហែលជាមានផលវិបាកខ្លះ។
ការផ្ទុកទ្រព្យសម្បត្តិច្រើនពេកទៅលើអ្នកទទួលមរតកមួយចំនួនអាចធ្វើឱ្យទ្រព្យសម្បត្តិអ្នកទទួលទ្រព្យសម្បត្តិទាំងនោះទទួលខុសត្រូវក្នុងការបង់ពន្ធលើអចលនទ្រព្យសហព័ន្ធ។ ការរក្សាអ្នកទទួលបានសក្តានុពលរបស់អ្នកប្រាប់អំពីចេតនារបស់អ្នកអនុញ្ញាតឱ្យពួកគេមានគម្រោងស្រប។
ប្រភេទនៃផែនការចូលនិវត្តន៍ជាច្រើនរួមមាន 401 (K) និងទម្រង់ចូលនិវត្តន៍របស់បុគ្គលភាគច្រើននឹងបង្ខំអ្នកទទួលផលរបស់អ្នកដើម្បីយកប្រាក់ឥឡូវនេះក្នុងការទូទាត់វិក័យប័ត្រនិងបង់ពន្ធលើប្រាក់ចំណូលនៅលើចំនួនទឹកប្រាក់ពេញលេញឬយកការចែកចាយជាប់ពន្ធដែលតម្រូវឱ្យជារៀងរាល់ឆ្នាំ ក្នុងចំនួនដែលត្រូវបានផ្អែកលើតារាងអាយុកាលអាយុសេវាកម្មផ្នែកខាងក្នុង។ Roth IRAs ត្រូវបានលើកលែងដោយសារតែអ្នកបានបង់ពន្ធរួចហើយ។
វិធីមួយដើម្បីចៀសវាងការបង់ពន្ធលើមរតករបស់អ្នកគឺត្រូវចាត់ចែងក្រុមសប្បុរសធម៌ឬក្រុមមិនរកប្រាក់ចំណេញដូចជាមូលនិធិសាកលវិទ្យាល័យជាអ្នកគ្រងមរតករបស់អ្នក។ ប្រសិនបើអ្នកធ្វើដូច្នោះមិនមានពន្ធលើការផ្ទេរប្រាក់ឬការប្រើប្រាស់ប្រាក់របស់អ្នកនៅពេលខាងមុខទេ។
បង្កើតការជឿទុកចិត្តសម្រាប់អនីតិជនឬអ្នកដទៃ
ក្មេងមិនគ្រប់អាយុដែលជាក្រុមមួយដែលអាចរួមបញ្ចូលមនុស្សគ្រប់វ័យរហូតដល់អាយុ 21 ឆ្នាំនៅក្នុងរដ្ឋមួយចំនួនមិនអាចទទួលមរតកផ្ទាល់ពីទ្រព្យសម្បត្តិផែនការចូលនិវត្តន៍ឬគោលនយោបាយធានារ៉ាប់រងជីវិត។ ឧទាហរណ៏នៃ ការជឿទុកចិត្ត ពីរ ប្រភេទដែលបាន បង្កើតឡើងសម្រាប់អនីតិជនឬអ្នកដទៃទៀតរួមមានការទុកចិត្តទុកចិត្តនិងការជឿជាក់លើការរស់នៅដែលអាចដកហូតបាន។ ពិគ្រោះជាមួយមេធាវីប្រសិនបើចាំបាច់ដើម្បីបង្កើតការជឿទុកចិត្តសម្រាប់ពួកគេ។ ការជឿទុកចិត្តដែលអ្នកបង្កើតបន្ទាប់មកអាចដាក់ឈ្មោះនៅក្នុងបញ្ជីអ្នកទទួលផលរបស់អ្នក។
អ្នកប្រហែលជាចង់បង្កើតការជឿទុកចិត្តចំពោះអ្នកទទួលផលដែលមានពិការភាពផ្លូវចិត្តប្រសិនបើពួកគេមិនអាចគ្រប់គ្រងកិច្ចការផ្ទាល់ខ្លួនបានទេ។ ប្រភេទនៃការជឿទុកចិត្តទាំងនេះជារឿយៗត្រូវបានគេចាត់ទុកជាការ ទុកចិត្តលើតម្រូវការពិសេស ។
សង្ខេប
មានការគិតគូរសំខាន់ៗជាច្រើនដែលត្រូវធ្វើនៅពេលជ្រើសរើសអ្នកទទួលផលសម្រាប់គណនីចូលនិវត្តន៍និមួយៗឬគោលនយោបាយធានារ៉ាប់រងជីវិត។
ត្រូវប្រាកដថាអ្នកឆ្លៀតពេលដើម្បីពិនិត្យការបោះឆ្នោតរបស់អ្នកយ៉ាងប្រុងប្រយ័ត្នដើម្បីប្រាកដថាបំណងប្រាថ្នារបស់អ្នកមានទាន់សម័យហើយដើម្បីជួយមនុស្សជាទីស្រឡាញ់របស់អ្នកជៀសវាងការឈឺក្បាលនាពេលអនាគត។