សាមញ្ញការដកប្រាក់របស់ IRA
នេះជាសេណារីយ៉ូមួយផ្ញើមកអ៊ីម៉ែលមកខ្ញុំនាពេលថ្មីៗនេះ:
«ខ្ញុំគិតអំពីការដកដើមពីគណនី IRA ចាស់របស់ខ្ញុំដើម្បីទូទាត់វិក័យប័ត្រកាតឥណទានដែលមិនទាន់សងសម្រាប់ការជួសជុលរថយន្ត។ ខ្ញុំចង់ទិញផ្ទះនាពេលអនាគតនិងមានវិក័យប័ត្រដែលលេចធ្លោនេះកំពុងជះឥទ្ធិពលដល់ការផ្តល់ឥណទានរបស់ខ្ញុំ។ បង់វិក័យប័ត្រឱ្យទាន់ពេលវេលាហើយមិនដែលយឺតទេប៉ុន្តែខ្ញុំចង់លុបបំបាត់បំណុល។ ខ្ញុំកំពុងព្យាយាមរកមើលថាតើការបង់ពន្ធសម្រាប់ការចែកចាយដំបូងមានតិចជាងការចំណាយតិចតួចបំផុតនៅលើឯកសារ CC ខែនៅ APR នៅលើកាតឥណទានមាន 10 ភាគរយតើអ្នកអាចជួយខ្ញុំដោះស្រាយបញ្ហានេះហើយប្រាប់ខ្ញុំថាតើមានកត្តាផ្សេងទៀតដែលខ្ញុំមិនបានពិចារណាដែរឬទេ? "
អ្នកនឹងត្រូវការព័ត៌មានមួយចំនួននៅចុងម្រាមដៃរបស់អ្នកដើម្បីដឹងពីការបង់ពន្ធនៃការដកប្រាក់ពីផែនការចូលនិវត្តន៍មួយ:
- អាយុរបស់អ្នកនៅពេលការ ចែកចាយ ត្រូវបានធ្វើឡើង
- តើអ្វីទៅជាផែនការចូលនិវត្តន៍ដែលអ្នកមាន
- តើអ្នកមានផែនការដកប្រាក់ប៉ុន្មាន
- អ្វីដែលប្រាក់នឹងត្រូវបានប្រើសម្រាប់
- តើអ្វីទៅជាតង្កៀបពន្ធដែលអ្នកនឹងមាននៅពេលដកប្រាក់
ការពិន័យលើការចែកចាយមុនកាលកំណត់
ការពិន័យលើការបែងចែកឆាប់រហ័សត្រូវអនុវត្តប្រសិនបើអ្នកដកប្រាក់ពីផែនការចូលនិវត្តន៍មុនអ្នកឈានដល់អាយុ 59 1/2 ។ ការពិន័យគឺ 10 ភាគរយហើយនេះគឺបន្ថែមពីលើពន្ធលើប្រាក់ចំណូលដែលអ្នកនឹងជំពាក់ការដកប្រាក់។
ការពិន័យនេះកើនឡើងរហូតដល់ 25 ភាគរយប្រសិនបើអ្នកដកប្រាក់ពី SIMPLE IRA ហើយអ្នកបានចាប់ផ្តើមចូលរួមក្នុងគម្រោង SIMPLE IRA ក្នុងរយៈពេលពីរឆ្នាំចុងក្រោយនេះ។ ប្រសិនបើអ្នកមានអាយុជិត 59 ឆ្នាំ 1/2 អ្នកប្រហែលជាចង់រង់ចាំមុននឹងដកប្រាក់ដូច្នេះអ្នកអាចចៀសវាងការពិន័យនេះ។
មានការលើកលែងសំខាន់ៗចំពោះការពិន័យទោះយ៉ាងណា។ ប្រសិនបើអ្នកដកប្រាក់ដើម្បីទិញផ្ទះឬបង់ថ្លៃព្យាបាលអ្នកមិនអាចប្រើវាបានទេ។ ការលើកលែងអនុញ្ញាតឱ្យមានកម្រិតដោយប្រភេទនៃផែនការចូលនិវត្តន៍ដែលអ្នកមាន។
មិនមានការពិន័យចំពោះអ្នកទិញផ្ទះលើកដំបូងនៅពេលពួកគេដកប្រាក់ពី IRA ឬសម្រាប់អ្នកដែលគ្មានការងារធ្វើដោយប្រើលុយដើម្បីបង់ថ្លៃធានារ៉ាប់រងសុខភាព។ មិនមានពិន័យទេប្រសិនបើលុយត្រូវបានប្រើសម្រាប់ការបង់ថ្លៃសិក្សានៅមហាវិទ្យាល័យឬសម្រាប់ការចំណាយខ្ពស់លើការព្យាបាល។
ការចែកចាយពីគំរោងចូលនិវត្តន៍ 401 (ឃ) ឬ 403 (ឃ) មានការលើកលែងតិចតួច - អ្នកអាចបន្ថយការពិន័យប្រសិនបើអ្នកមានអាយុលើសពី 55 ឆ្នាំហើយត្រូវបានចូលនិវត្តន៍ឬចាកចេញពីការងាររបស់អ្នកដើម្បីបង់ថ្លៃព្យាបាលវិក័យប័ត្រខ្ពស់ឬជាផ្នែកមួយ ការដោះស្រាយការលែងលះ។
ពន្ធលើប្រាក់ចំណូល
បន្ទាប់មកអ្នកនឹងចង់កំណត់ពន្ធប៉ុន្មានដែលអ្នកនឹងត្រូវបង់លើការចែកចាយបន្ទាប់ពីអ្នកបានរកឃើញការពិន័យ។ IRS ចាត់ទុកការចែកចាយជា ចំណូលធម្មតា ។ នេះមានន័យថាពួកគេត្រូវបានគេយកពន្ធតាមអត្រាតម្លៃពន្ធ។ ការដកប្រាក់យ៉ាងច្រើនពីផែនការចូលនិវត្តន៍អាចបណ្តាលឱ្យអ្នកផ្លាស់ទីទៅតង្កៀបពន្ធខ្ពស់ជាងមុនដូច្នេះអ្នកនឹងចង់យកចិត្តទុកដាក់ចំពោះជួរប្រាក់ចំណូលសម្រាប់តង្កៀបពន្ធផ្សេងៗនៅក្នុងឆ្នាំបច្ចុប្បន្ន។
IRS ផ្លាស់ប្តូរពួកគេជាទៀងទាត់។
គុណចំនួនទឹកប្រាក់ដែលអ្នកមានគម្រោងដកប្រាក់តង់ទីពីរដើម្បីទទួលបានប៉ាន់ស្មានរហ័សអំពីបំណុលពន្ធរបស់អ្នកហើយបន្ថែមការពិន័យ។ ចំនួនសរុបនឹងត្រូវបង់ពន្ធសហព័ន្ធប៉ុន្មានដែលអ្នកនឹងជំពាក់ការដកប្រាក់។ អ្នកគួរប៉ាន់ប្រមាណពន្ធរដ្ឋណាមួយផងដែរ។
ការគណនាឧទាហរណ៍
អ្នកអានដែលមានសេណារីយ៉ូខាងលើមិនបានផ្តល់ព័ត៌មានអំពីប្រាក់ចំណូលឬស្ថានភាពពន្ធរបស់គាត់ទេដូច្នេះយើងនឹងបង្កើតលេខមួយចំនួនសម្រាប់គាត់ដើម្បីមើលពីរបៀបគណិតវិទ្យាធ្វើការ។
ចូរនិយាយថានាងមានលក្ខណសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់សម្រាប់ តំណែងជាអ្នកដឹកនាំគ្រួសារ ដែលមានអាយុ 35 ឆ្នាំនៅពេលដែលនាងដកប្រាក់ហើយប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធរបស់នាងបន្ទាប់ពីទទួលបានការ ដកចេញជាលក្ខណៈស្តង់ដារ និង ការលើកលែងផ្ទាល់ខ្លួន គឺ 50.000 ដុល្លារ។ ការធ្វើបែបនេះនឹងធ្វើអោយនាងមានតម្លែពន្ធ 25 ភាគរយ។ ប្រាក់ចំណូលរបស់នាងនឹងកើនឡើងដល់ 60.000 ដុល្លារប្រសិនបើនាងដកប្រាក់ចំនួន 10.000 ដុល្លារដើម្បីទូទាត់ថ្លៃជួសជុលរថយន្តប៉ុន្តែនាងនៅតែស្ថិតក្នុងតម្លែពន្ធ 25 ភាគរយដដែល។
ផលប៉ះពាល់ពន្ធសហព័ន្ធរបស់នាងនឹងមានចំនួន 10,000 ដុល្លារស្មើនឹង 25 ភាគរយសម្រាប់ការបង់ពន្ធបូកនឹងការពិន័យ 10 ភាគរយឬក៏ 3,500 ដុល្លារ។ នាងអាចទទួលបានការពិន័យ 10% ព្រោះការបង់ថ្លៃជួសជុលរថយន្តគឺមិនស្ថិតនៅលើបញ្ជីនៃការពិន័យទេ។ នាងក៏អាចជាប់ពន្ធលើពន្ធលើប្រាក់ចំណូលរដ្ឋនិងប្រហែលជាអាចដាក់ពិន័យរដ្ឋផងដែរ។
ជម្រើសផ្សេងទៀត
ពន្ធលើសហព័ន្ធបន្ថែមចំនួន 3.500 ដុល្លារនេះគឺជាការចំណាយក្នុងការចូលទៅក្នុងមូលនិធិចូលនិវត្តន៍ទាំងនេះ។ តើអ្នកអានមានជម្រើសអ្វីខ្លះ?
នាងអាចបន្តបង់ការប្រាក់នៅលើ សមតុល្យកាតឥណទាន ។ កាតអ្នកអាននេះភ្ជាប់មកជាមួយអត្រាភាគរយ 10 ភាគរយប្រចាំឆ្នាំដែលមានន័យថានាងនឹងទទួលបានការប្រាក់ចំនួន 1.000 ដុល្លារក្នុងមួយឆ្នាំលើទឹកប្រាក់ 10,000 ដុល្លារ។ នេះសន្មត់ថាតុល្យភាពនៅតែមានក្នុងកំឡុងពេលនៃឆ្នាំ។
ការប្រើប្រាស់កាតគណនាទូទាត់កាតឥណទានអប្បបរមានិងធ្វើឱ្យការសន្មត់បន្ថែមទៀតថាកាតឥណទានតម្រូវឱ្យបង់ប្រាក់អប្បបរមា 2,5 ភាគរយនៃសមតុល្យក្នុងមួយខែអ្នកអានរបស់យើងនឹងបង់ប្រាក់ $ 4,888.25 ក្នុងការប្រាក់រយៈពេលជាង 20 ឆ្នាំដើម្បីសងជួសជុលរថយន្ត។
ដូច្នេះអ្វីដែលជាកិច្ចសន្យាល្អប្រសើរជាងមុន: បង់ $ 3.500 ឥឡូវនេះឬ $ 4,888 ជាង 20 ឆ្នាំ? វាជាជម្រើសផ្ទាល់ខ្លួនប៉ុន្តែខ្ញុំគិតថាចម្លើយគឺស្ថិតនៅក្នុងការទូទាត់វិក្កយបត្រកាតឥណទានក្នុងពេលមួយ។ ការចូលរួមវិក័យប័ត្រពន្ធដ៏ធំមួយគួរតែត្រូវបានជៀសវាងនៅពេលណាដែលអាចធ្វើទៅបាន។ ប័ណ្ណឥណទានអាចត្រូវបានទូទាត់សងយ៉ាងឆាប់រហ័សនៅពេលដែលមានលុយបន្ថែមឬយឺតជាងនៅពេលដែលហិរញ្ញវត្ថុមានភាពតឹងរ៉ឹង។
តើអ្នកអានមានជម្រើសអ្វីខ្លះ? គម្រោង 401 (k) និង 403 (b) ជាច្រើន ផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់និយោជិកទោះបីជាប្រាក់កម្ចីមិនត្រូវបានអនុញ្ញាតឱ្យប្រឆាំងនឹង IRAs ដោយច្បាប់ក៏ដោយ។ ប្រាក់កម្ចីទាំងនេះអាចជួយនាងជួបនឹងការលំបាកផ្នែកហិរញ្ញវត្ថុរយៈពេលខ្លីខណៈពេលដែលជៀសវាងការយកពន្ធយ៉ាងធ្ងន់ធ្ងរនិងការដាក់ពិន័យជាប់ពាក់ព័ន្ធនឹងការដកប្រាក់។ នាងក៏អាចទិញទំនិញសម្រាប់កម្ចីអត្រាការប្រាក់ទាបព្យាយាមរកប្រាក់ចំណូលបន្ថែមឬ បង្កើតថវិកា ដើម្បីដោះស្រាយស្ថានភាពហិរញ្ញវត្ថុថ្មី។
ចំពោះខ្ញុំផ្ទាល់ខ្ញុំនឹងចាកចេញពីមូលនិធិចូលនិវត្តន៍នៅពេលដែលពួកគេត្រូវការបំផុត: បន្ទាប់ពីអាយុ 59 ឆ្នាំ 1/2 ប្រសិនបើអ្នកជាប់ពន្ធក្លាយជាពិការឬនៅពេលប្រឈមនឹងស្ថានភាពផ្សេងទៀតដែលករណីលើកលែងទោសត្រូវអនុវត្ត។ ការធានារ៉ាប់រងរដ្ឋម៉ាសាឈូសេត ។
ចំណាំ: ច្បាប់ពន្ធដារមានការផ្លាស់ប្តូរជាទៀងទាត់ហើយអ្នកគួរតែពិគ្រោះយោបល់ជាមួយអ្នកជំនាញខាងពន្ធដារ សម្រាប់ដំបូន្មានទាន់សម័យបំផុត។ ព័ត៌មានដែលមានក្នុងអត្ថបទនេះមិនមានបំណងជាដំបូន្មានស្ដីពីពន្ធដារហើយមិនមែនជាការជំនួសឱ្យការផ្តល់ដំបូន្មានអំពីពន្ធដារទេ។