អ្វីដែលញូវយ៉កផ្តល់ឱ្យអ្នករួមចំណែកក្នុងផែនការសន្សំសិក្សានៅមហាវិទ្យាល័យ
ប្រសិនបើអ្នករស់នៅក្នុងរដ្ឋអធិរាជាណាចក្រហើយមានគម្រោងដាក់កូនទៅរៀនមហាវិទ្យាល័យដំណឹងល្អគឺថាញូវយ៉កបានផ្តល់ការកាត់ពន្ធយ៉ាងច្រើនសម្រាប់អ្នករស់នៅដែលចូលរួមក្នុង កម្មវិធីសន្សំប្រាក់ចំនួន 529 ។ អ្នកជាប់ពន្ធនៅលីវអាចទទួលបានការកាត់ពន្ធលើប្រាក់ចំណូលរដ្ឋញូវយ៉ករហូតដល់ 5 ពាន់ដុល្លារខណៈគូស្វាមីភរិយាដែលបានរួមគ្នាអាចទទួលបានការកាត់ប្រាក់រហូតដល់ 1 ម៉ឺនដុល្លារ។
គម្រោងចំនួន 529 ផ្តល់ជូននូវមធ្យោបាយផ្តល់ផលចំណេញពីពន្ធដារដើម្បីសន្សំប្រាក់។
ប្រសិនបើមានលុយគ្រប់គ្រាន់ត្រូវបានរក្សាទុកតាមរយៈរថយន្តនេះវាមានភាពតានតឹងតិចតួចនៅពេលទទួលបានការ ស្នើសុំ ពី ការស្នើសុំជំនួយហិរញ្ញវត្ថុ ឬការស្វែងរកអាហារូបករណ៍។ ការវិនិយោគដែលបានធ្វើនៅក្នុងគណនីទាំងនេះបានកើនឡើងដោយឥតគិតថ្លៃពន្ធលើប្រាក់ចំណូលសហព័ន្ធនិងរដ្ឋ។ លើសពីនេះទៀតការដកប្រាក់ទាំងអស់ដែលបានប្រើសម្រាប់ការចំណាយលើការអប់រំខ្ពស់មានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់ត្រូវបានលើកលែងពន្ធលើប្រាក់ចំណូលសហព័ន្ធ។ ញូវយ៉កគឺជារដ្ឋមួយក្នុងចំនោម 33 រដ្ឋនិងខណ្ឌកូឡុំប៊ីដែលផ្តល់ជូនអ្នកស្រុកនូវការកាត់ពន្ធឬឥណទានពន្ធ។
តាមរយៈផែនការកាត់កងពន្ធទាំងនេះសមាជិកគ្រួសារនិងមិត្តភក្តិអាចរួមចំណែកដល់មូលនិធិមហាវិទ្យាល័យរបស់កុមារនិងទទួលបានផលប្រយោជន៍ពន្ធសម្រាប់ការធ្វើដូច្នេះ។ ប៉ុន្មានឆ្នាំមកនេះដោយមានការរួមចំណែកជាទៀងទាត់និងការប្រាក់បរិវេណផែនការនេះអាចរីកចម្រើនយ៉ាងខ្លាំងដើម្បីផ្តល់ការចំណាយលើការអប់រំរបស់កុមារ។ ទីក្រុងញូវយ៉កផ្តល់ជម្រើសជំរើសសន្សំចំនួន 529:
- កម្មវិធី 529 របស់ញូវយ៉ក (Direct): គ្រប់គ្រងដោយ Vanguard និង Upromise Investments ផែនការនេះផ្តល់ជូននូវជម្រើសបីដែលមានមូលដ្ឋានលើអាយុជ្រើសរើស (អភិរក្សល្មមនិងឈ្លានពាន) និងជម្រើសឥណទានចំនួន 13 ជម្រើសមូលនិធិ (មូលនិធិពហុមូលនិធិបួននិងមូលនិធិតែមួយ 9) ។ ភាគហ៊ុនដែលមានមូលដ្ឋានលើអាយុផ្លាស់ប្តូរការបែងចែកទ្រព្យសម្បត្តិរបស់ពួកគេក្នុងរយៈពេលពីការឈ្លានពានរហូតដល់ការអភិរក្សកាន់តែខ្លាំងឡើងនៅពេលសិស្សឈានដល់អាយុមហាវិទ្យាល័យ។ ជម្រើសវិនិយោគបុគ្គលបន្ថែមទៀតរួមបញ្ចូលទាំងការរចនាឡើងដើម្បីតាមដានយុទ្ធសាស្រ្តរួមទាំងការរីកចម្រើនឈ្លានពាននិងការវិនិយោគដែលផលិតប្រាក់ចំណូលឬការអភិវឌ្ឍទីផ្សាហ៊ុនសន្ទស្សន៍តម្លៃឬមូលបត្របំណុល។ Morningstar បានកត់សម្គាល់ថាផែនការនេះគឺជាផែនការលក់ដែលមានតម្លៃទាបបំផុតដែលអាចរកបានហើយវាសរសើរចំពោះអត្ថប្រយោជន៍ពន្ធសម្រាប់អ្នករស់នៅរដ្ឋ។ ចំនួនទឹកប្រាក់អប្បបរមាដែលអ្នកត្រូវចូលរួមក្នុងផែនការដោយផ្ទាល់ 529 របស់ញូយ៉កដើម្បីបើកគណនីគឺ 25 ដុល្លារ។
- កម្មវិធី 529 របស់ទីក្រុងញូវយ៉ក (ទីប្រឹក្សាដោយណែនាំ): ផែនការលក់ដែលផ្តល់ជូនដោយទីប្រឹក្សានេះផ្តល់ជូននូវការបណ្តាក់ទុនរួមគ្នាមូលនិធិក៏ដូចជាមូលនិធិទៅវិញទៅមក។ ទីប្រឹក្សារបស់អ្នកអាចជួយអ្នកជ្រើសរើសវិធីសាស្រ្តផ្សេងៗគ្នាចំនួន 3 ពីមូលនិធិ JP Morgan និងមូលនិធិជួញដូរប្តូរប្រាក់ពីក្រុមហ៊ុន State Street Global Advisors - សំពៀតឥណទានតាមអាយុកំណត់អត្តសញ្ញាណប័ណ្ណកម្មសិទ្ធិនិងឯកត្តជននីមួយៗ។ Morningstar គូសបញ្ជាក់រចនាសម្ព័ន្ធរឹងមាំរបស់ផែនការនិងជម្រើសដែលមានមូលដ្ឋានលើអាយុដែលសំបូរបែប។ កម្មវិធីនេះតម្រូវឱ្យមានការរួមចំណែកដំបូងចំនួន 1.000 ដុល្លារនិងការរួមចំណែកចំនួន 25 ដុល្លារ។
ទិដ្ឋភាពទូទៅនៃការកាត់បន្ថយពន្ធលើគម្រោងផែនការសន្សំ 529 នៅ New York College
ដែនកំណត់ការចូលរួមអតិបរមាសម្រាប់ផែនការទីក្រុងញូវយ៉កទាំងអស់គឺ $ 375,000 ។ រហូតដល់ទៅ $ 10,000 ត្រូវបានកាត់កងជារៀងរាល់ឆ្នាំពីរដ្ឋញូវយ៉កប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធសម្រាប់គូស្វាមីភរិយាដែលបានរៀបរាប់រួមគ្នា; អ្នកបង់ពន្ធតែម្នាក់អាចកាត់ប្រាក់រហូតដល់ 5000 ដុល្លារជារៀងរាល់ឆ្នាំ។ អត្ថប្រយោជន៍ពន្ធរបស់រដ្ឋសម្រាប់អ្នកដែលមិនមែនជាអ្នកស្នាក់នៅញូវយ៉កអាចនឹងខុសគ្នា។ ការកាត់ពន្ធរបស់រដ្ឋអាចនឹងត្រូវបានយកមកវិញក្នុងកាលៈទេសៈមួយចំនួនដូចជា rollovers ទៅផែនការ 529 របស់រដ្ឋមួយផ្សេងទៀតឬការដកហូតដែលមិនមានតំលៃ។ សូមប្រឹក្សាជាមួយទីប្រឹក្សាពន្ធរបស់អ្នកដើម្បីទទួលបានព័ត៌មានបន្ថែមពីស្ថានភាពជាក់លាក់របស់អ្នក។
ការបន្ថែមភាពទាក់ទាញរបស់វាគឺការពិតដែលថាប្រជាពលរដ្ឋមិនចាំបាច់ដាក់បញ្ចូលការកាត់បន្ថយផ្សេងទៀតរបស់ពួកគេដើម្បីទទួលបានអត្ថប្រយោជន៍ពីកម្មវិធី NY 529 College Skills Program របស់ពួកគេ។ និយាយម្យ៉ាងទៀតប្រសិនបើអ្នកមិនអាចដកអ្វីផ្សេងទៀតអ្នកនឹងនៅតែអាចកាត់បន្ថយវិភាគទានរបស់អ្នកទៅនឹងផែនការពីប្រាក់ចំណូលសរុបរបស់អ្នក។
ដូចរដ្ឋភាគច្រើនដែរការចែកចាយពីផែនការដោយផ្ទាល់ដែលមិនត្រូវបានប្រើសម្រាប់ការចំណាយលើការអប់រំមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់ត្រូវជាប់ពន្ធហើយក៏អាចជា«ការដណ្តើមយក»នៃការកាត់ថ្លៃដែលបានធ្វើឡើងកាលពីឆ្នាំមុន។
តម្លៃនៃការកាត់បន្ថយពន្ធលើគម្រោងផែនការសន្សំនៅមហាវិទ្យាល័យញូវយ៉ក
ប្រសិនបើអ្នកជាអ្នកនៅញូវយ៉កដែលកំពុងព្យាយាមជ្រើសរើសរវាងកម្មវិធីសន្សំមហាវិទ្យាល័យចំនួន 529 និងរថយន្តសន្សំមហាវិទ្យាល័យដទៃទៀតអ្នកត្រូវគិតអំពីការសន្សំពន្ធដែលអាចកើតមានសម្រាប់ការកាត់បន្ថយញូវយ៉កសម្រាប់អ្នករស់នៅ។
សូមចាំថាញូវយ៉កគ្រាន់តែទទួលបានការកាត់បន្ថយសម្រាប់ការចូលរួមចំណែកក្នុងផែនការ 529 ហើយមិនមែនសម្រាប់គម្រោងពីរដ្ឋណាមួយទេ។ ឧទាហរណ៍ប្រសិនបើប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធរបស់រដ្ឋញូវយ៉កដែលមានចំនួន 318.750 ដុល្លារ - 2,125.450 ដុល្លារមានអត្រាពន្ធ 6,85% ការចូលរួមវិភាគទានចំនួន 5,000 ដុល្លារអាចនឹងសន្សំបាន 342,50 ដុល្លារក្នុងរយៈពេលពន្ធ។ នៅក្នុងពាក្យផ្សេងទៀតការទទួលបានការកាត់បន្ថយនេះអាចមានចំនួនប្រហាក់ប្រហែលគ្នាទៅនឹងប្រាក់រង្វាន់ 6,85 ភាគរយលើចំនួនទឹកប្រាក់ដែលបានរួមចំណែក។