ការផ្លាស់ប្តូរកម្មសិទ្ធិ, ការផ្តល់សិទ្ធិនិងការធ្វើបច្ចុប្បន្នភាពអ្នកទទួលផល
ក្នុងករណីជាច្រើនអ្នកនិងមេធាវីរៀបចំផែនការអចលនទ្រព្យរបស់អ្នកនឹងសម្រេចចិត្តយូរមុនពេលការជឿជាក់លើការរស់នៅគួរឱ្យទុកចិត្តត្រូវបានបង្កើតឡើងសូម្បីតែអ្វីដែលគួរជឿទុកចិត្ត។
ហេតុអ្វី? ដោយសារតែភាពជឿជាក់លើការរស់នៅមិនជឿទុកចិត្តត្រូវបានបង្កើតឡើងដើម្បីកាន់កាប់ទ្រព្យសម្បត្តិតែមួយឬទ្រព្យសម្បត្តិជាក់លាក់ហើយដូច្នេះពួកគេត្រូវបានប្រើតែនៅក្នុងស្ថានភាពដែលមានកំណត់។ ខាងក្រោមនេះជាសេចក្តីសង្ខេបនៃនីតិវិធីសម្រាប់ការផ្តល់មូលនិធិមួយដែលមិនអាចជឿទុកចិត្តការរស់នៅទុកចិត្ត:
ការផ្លាស់ប្តូរនៃចំណងជើង / ភាពជាម្ចាស់
សម្រាប់ទ្រព្យសកម្មដូចជា គណនីធនាគារ ។ មិនមែន IRA និង 401 (K) ការវិនិយោគនិង គណនីឈ្មួញជើងសារ ; ប័ណ្ណភាគហ៊ុននិងមូលបត្របំណុលដែលបានដាក់ជាទម្រង់វិញ្ញាបនបត្រ គោលការណ៍ធានារ៉ាប់រងអាយុជីវិត និងទ្រព្យសម្បត្តិប្រភេទទ្រព្យសម្បត្តិប្រភេទទាំងនេះត្រូវបានផ្តល់មូលនិធិទៅក្នុងការជឿទុកចិត្តការរស់នៅដាច់ស្រយាលដោយផ្លាស់ប្តូរម្ចាស់ទ្រព្យសម្បត្តិពីឈ្មោះបុគ្គលរបស់អ្នកជឿទុកចិត្តទៅជាឈ្មោះនៃការទុកចិត្ត:
- ចំណងជើងបច្ចុប្បន្ន: "វីលៀមគំរូ"
- ចំណងជើងថ្មី: "Jane Sample, Trustee ឬអ្នកស្នងរបស់នាងនៅក្រោមការទុកចិត្តក្រោមវីលៀមវីរៈស្នេហ៍មិនអាចរារាំងចុះថ្ងៃទី 1 ខែមករាឆ្នាំ 2009"
ការផ្តល់សិទ្ធិកម្មសិទ្ធិ
សម្រាប់ទ្រព្យសម្បត្តិដូចជាផលប៉ះពាល់ផ្ទាល់ខ្លួនដោយគ្មានចំណងជើងច្បាប់ (គ្រឿងអលង្ការការងារសិល្បៈវត្ថុបុរាណនិងវត្ថុដទៃទៀត) ។ ប្រាក់ដែលជំពាក់អ្នក (ប្រាក់កម្ចីផ្ទាល់ខ្លួនដែលអ្នកបានធ្វើនិង ហ៊ីប៉ូតែក ដែលអ្នកបានយកត្រឡប់មកវិញ); កម្រៃជើងសារសិទ្ធិអ្នកនិពន្ធនិងប៉ាតង់។ ប្រភេទមួយចំនួននៃប្រេងឧស្ម័ននិងរ៉ែ។ និងផលប្រយោជន៍នៃភាពជាសមាជិកនិងក្រុមហ៊ុនដែលទទួលបានការទទួលខុសត្រូវនៅក្នុងក្រុមហ៊ុនមានកម្រិតមានកម្រិតទ្រព្យសម្បត្តិប្រភេទទាំងនេះត្រូវបានផ្តល់មូលនិធិទៅក្នុងភាពជឿជាក់លើការរស់នៅដោយមិនប្រែប្រួលដោយផ្តល់សិទ្ធិជាម្ចាស់កម្មសិទ្ធិពីឈ្មោះបុគ្គលរបស់អ្នកជឿទុកចិត្តទៅជាឈ្មោះនៃការទុកចិត្ត:
- ចំណងជើងបច្ចុប្បន្ន: "វីលៀមគំរូ"
- "ខ្ញុំវីលៀមស៊ែមសូមប្រគល់សិទ្ធិនិងប័ណ្ណកម្មសិទ្ធិទាំងអស់ដែលខ្ញុំបានចុះថ្ងៃទី 31 ខែមករាឆ្នាំ 2008 ក្នុងចំនួនទឹកប្រាក់ដើមចំនួន 40.000 ដុល្លារអាមេរិកដោយលោក William Sample ជាអ្នកអោយខ្ចីនិងលោក John Smith ជាអ្នកខ្ចី។ ទៅ Jane Sample, Trustee ឬអ្នកស្នងរបស់នាងនៅក្នុងការទុកចិត្តក្រោមការ William Sample Irrevocable Trust ចុះថ្ងៃទី 1 ខែមករាឆ្នាំ 2009 ។
- ចំណងជើងថ្មី: "Jane Sample, Trustee ឬអ្នកស្នងរបស់នាងនៅក្រោមការទុកចិត្តក្រោមវីលៀមវីរៈស្នេហ៍មិនអាចរារាំងចុះថ្ងៃទី 1 ខែមករាឆ្នាំ 2009"
ការផ្លាស់ប្តូរនៃអ្នកទទួលផល
សម្រាប់ទ្រព្យសម្បត្តិដូចជាការធានារ៉ាប់រងអាយុជីវិត។ គណនីចូលនិវត្តន៍រួមមាន IRAs 401 (K) និង 403 (b) s ។ អត្ថប្រយោជន៍ សោធន ពិតប្រាកដ និងគណនីសន្សំសុខភាព (HSAs) និងគណនីសន្សំពេទ្យ (MSAs) ទ្រព្យសម្បត្តិទាំងនេះមិនត្រូវបានដាក់ឈ្មោះជាឈ្មោះថា "ការថែទាំជីវិតដែលមិនអាចទុកចិត្តបាន" ។ ផ្ទុយទៅវិញអ្នកទទួលផលបឋមនិង / ឬអនុវិទ្យាល័យនៃប្រភេទទ្រព្យសម្បត្តិទាំងនេះត្រូវបានផ្លាស់ប្តូរទៅជាការទុកចិត្ត:
- អ្នកទទួលអត្ថប្រយោជន៍បច្ចុប្បន្ន: "Jane Sample"
- អ្នកទទួលផលថ្មី: "Jane Sample, Trustee ឬអ្នកស្នងមរតករបស់នាងដែលមានជំនឿទុកចិត្តក្រោមវីលៀមវីរៈសំណង់ដែលមិនអាចទុកចិត្តបានចុះថ្ងៃទី 1 ខែមករាឆ្នាំ 2009 ។
សូមកត់សម្គាល់ផងដែរថាដើម្បីឱ្យទ្រព្យដែលមានការចុះបញ្ជី អ្នកទទួល ដែលត្រូវបានដកចេញពីតម្លៃអចលនទ្រព្យរបស់អ្នកសម្រាប់គោលបំណង ពន្ធអចលនទ្រព្យ នោះកម្មសិទ្ធិករនៃទ្រព្យសម្បត្តិនឹងត្រូវផ្លាស់ប្តូរទៅជាភាពជឿជាក់លើការរស់នៅដោយមិនប្រើប្រាស់នីតិវិធីដែលបានកំណត់។ ក្នុងកថាខណ្ឌទី 1 និងទី 2 ខាងលើ។ នេះមានន័យថាសម្រាប់មនុស្សភាគច្រើនប្រភេទទ្រព្យសម្បត្តិតែមួយគត់ដែលនឹងត្រូវបានគេបោះបង់ចោលជាឈ្មោះនៃការរស់នៅមិនទុកចិត្តគឺជាគោលនយោបាយធានារ៉ាប់រងជីវិត។