មូលដា្ឋាន HSA សន្សំសក្តានុពលនិងហានិភ័យ
HSA មូលដ្ឋាន
ការប្រើប្រាស់ហ្ស័រដែលមានផែនការធានារ៉ាប់រងខ្ពស់អាចជួយអ្នកកាត់បន្ថយការធានារ៉ាប់រងសុខភាពនិងសន្សំប្រាក់ដុល្លារ។ ដើម្បីមានសិទ្ធិបង្កើត HSA ជាមួយនឹងផែនការធានារ៉ាប់រងសុខភាពដែលមានកម្រិតខ្ពស់អ្នកត្រូវតែធ្វើការដោយខ្លួនឯងមានទំនួលខុសត្រូវក្នុងការទិញគម្រោងធានារ៉ាប់រងសុខភាពផ្ទាល់ខ្លួនរបស់អ្នកឬធ្វើការឱ្យនិយោជកដែលផ្តល់ជូននូវសេវាសុខភាពល្អ ៗ ជាជម្រើសមួយ។
ទីមួយអ្នកជ្រើសរើសយកផែនការធានារ៉ាប់រងសុខភាពខ្ពស់ដែលបំពេញតាមតម្រូវការសិទ្ធិទទួលយករបស់ HSA ។ ចាប់តាំងពីគម្រោងធានារ៉ាប់រងសុខភាពទាំងនេះមានការកាត់បន្ថយខ្ពស់ការធានារ៉ាប់រងប្រចាំខែទាបជាងជម្រើសផ្សេងទៀត។
បន្ទាប់មកអ្នកប្រើប្រាក់ដែលបានរក្សាទុក (ឥឡូវនេះអ្នកមិនបានបង់ថ្លៃធានារ៉ាប់រងប្រចាំខែដែលខ្ពស់ជាងសម្រាប់ផែនការធានារ៉ាប់រងទាប) ដើម្បីធ្វើការរួមចំណែកកាត់កម្រិតដល់ HSA (អាច កំណត់បាន ) ។ ការរួមចំណែកទាំងនេះកាត់បន្ថយប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធរបស់អ្នកហើយដូច្នេះវាកាត់បន្ថយការបង់ពន្ធរបស់អ្នក។
ថវិកានៅខាងក្នុងហ្ស័របស់អ្នកអាចត្រូវបានគេប្រើមិនបង់ពន្ធដើម្បីបង់ថ្លៃព្យាបាលដែលអាចទទួលបាន។ នៅក្នុងវិធីនេះ, HSA នេះអនុញ្ញាតឱ្យអ្នកបង់ប្រាក់សម្រាប់ការចំណាយវេជ្ជសាស្រ្តជាមួយនឹងប្រាក់ដែលអ្នកមិនដែលបង់ពន្ធលើប្រាក់ចំណូលលើ។ ប្រាក់ដែលបានដកសម្រាប់ការចំណាយលើការព្យាបាលដែលមិនមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់គឺត្រូវបង់ពន្ធលើប្រាក់ចំណូលធម្មតានិងពន្ធលើការពិន័យ 10% ប្រសិនបើអ្នកមិនមានអាយុ 65 ឆ្នាំ។
វាយតម្លៃការចំណាយនិងការសន្សំប្រាក់នៃសញ្ញាប័ត្ររង
នេះជារបៀបដែលគណិតវិទ្យាធ្វើការសម្រាប់មនុស្សម្នាក់ដែលយើងនឹងហៅថា Denise ដែលបានប្តូរទៅជា HSA ។
ជាមួយនឹងគ្មានហ្ស័
Denise បានបង់ប្រាក់ 596 ដុល្លារក្នុងមួយខែសម្រាប់ការធានារ៉ាប់រងសុខភាពរបស់នាងហើយមានការកាត់កង 1,000 ដុល្លារ។ បន្ទាប់ពីកាត់កងបាននាងនៅតែទទួលខុសត្រូវលើការចំណាយវេជ្ជសាស្រ្តរបស់នាងរហូតដល់ 20% រហូតដល់ចំនួនអតិបរមានៃហោប៉ៅរបស់នាងដែលមានចំនួន 2500 ដុល្លារក្នុងមួយឆ្នាំ។
- ក្នុងមួយឆ្នាំដែលមិនមានព្រឹត្តិការណ៍សុខភាពថ្លៃ ៗ ទេនាងនឹងបង់ថ្លៃធានារ៉ាប់រងប្រចាំឆ្នាំចំនួន 7 152 ដុល្លារ។
- ក្នុងរយៈពេលប៉ុន្មានឆ្នាំដែលមានព្រឹត្តិការណ៍សុខភាពថ្លៃ ៗ នាងនឹងបង់ប្រាក់ធានារ៉ាប់រងបូករួមទាំងប្រាក់ពីហោប៉ៅអតិបរមារបស់នាង: 7,152 ដុល្លារ + 2,500 = 9,652 ដុល្លារ។
ជាមួយនឹងហ្ស័
ដោយមានផែនការសិទ្ធិទទួលបាន HSA Denise នឹងបង់ប្រាក់ចំនួន 349 ដុល្លារក្នុងមួយខែនិងត្រូវកាត់បន្ថយចំនួន 5,500 ដុល្លារ។ បន្ទាប់ពីការកាត់ក្តីរបស់នាងត្រូវបានទៅដល់ក្រុមធានារ៉ាប់រងបានចំណាយ 100% នៃការចំណាយផ្នែកវេជ្ជសាស្រ្តរបស់នាង។
- ក្នុងមួយឆ្នាំដែលមិនមានបញ្ហាសុខភាពថ្លៃថ្នូរទេពេលនេះនាងនឹងបង់ថ្លៃធានារ៉ាប់រងប្រចាំឆ្នាំចំនួន 4,188 ដុល្លារហើយនាងអាចកាត់បន្ថយការរួមចំណែករហូតដល់ $ 3,350 (ការកំណត់តែមួយឆ្នាំ 2015 និង 2016) ចំពោះគណនីហ្សាសរបស់នាងដែលនឹងសន្សំលុយរបស់នាងលើពន្ធនិងអាច បន្ទាប់មកត្រូវបានប្រើការបង់ពន្ធសម្រាប់ការចំណាយវេជ្ជសាស្រ្តដែលបានមកឡើង។
- ក្នុងរយៈពេលប៉ុន្មានឆ្នាំដែលមានព្រឹត្តិការណ៍សុខភាពថ្លៃ ៗ នាងនឹងបង់ថ្លៃធានារ៉ាប់រងរបស់នាងនិងប្រាក់បំណាច់របស់នាងគឺ $ 4,188 + $ 5,500 = $ 9,688 ។
ជាមួយនឹងគណនីសន្សំប្រាក់សុខភាពក្នុងឆ្នាំដែលមានសុខភាពល្អ Denise មានលទ្ធភាពសន្សំប្រាក់ដែលអាចនឹងទៅក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រង។ នាងអាចប្រើលុយនេះគ្រប់ពេលសម្រាប់ការចំណាយវេជ្ជសាស្រ្តឬនាងអាចឱ្យវារីកចំរើននិងប្រើវាដូចជា IRA បន្ទាប់ពីនាងមានអាយុ 65 ឆ្នាំ។
អ្នកអាចសាកល្បងឈុតឧបករណ៍គណនា HSA លើបណ្តាញនេះដើម្បីជួយអ្នកប្រៀបធៀបផែនការនិងកំណត់ថាតើហ្ស័មួយអាចត្រឹមត្រូវសម្រាប់អ្នក។
ហានិភ័យនៃការផ្លាស់ប្តូរទៅផែនការសុខភាពរបស់ HSA ដែលមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់
ខ្ញុំដឹងថាប្តីប្រពន្ធដែលបានប្តូរទៅរកផែនការដែលអាចទទួលបានការបញ្ចុះតម្លៃខ្ពស់ដោយមានទឹកប្រាក់ចំនួន 10,000 ដុល្លារក្នុងមួយឆ្នាំ។
នាងត្រូវបានធ្វើរោគវិនិច្ឆ័យឃើញថាមានជំងឺមហារីកសុដន់នៅឆ្នាំក្រោយ។ អស់រយៈពេលជាច្រើនឆ្នាំពួកគេត្រូវបង់ប្រាក់ចំនួន 10,000 ដុល្លាពីហោប៉ៅមុនពេលដែលការចំណាយវេជ្ជសាស្រ្តប្រចាំឆ្នាំដែលនៅសល់របស់នាងត្រូវបានគ្របដណ្តប់។
នៅពេលដែលអ្នកឈានដល់វ័យ 55 ឆ្នាំនិងលើសពីនេះឬប្រសិនបើអ្នកចូលរួមក្នុងសកម្មភាពគ្រោះថ្នាក់ខ្ពស់, ហានិភ័យនៃការជួបប្រទះនូវព្រឹត្តិការណ៍វេជ្ជសាស្ត្រថ្លៃ ៗ កើនឡើង។ ពិចារណាពីហានិភ័យទាំងនេះដោយប្រុងប្រយ័ត្នមុនពេលអ្នកប្តូរទៅជាផែនការកាត់កងខ្ពស់។
តើត្រូវប្រើ HSA នៅពេលដែលអ្នកឈានដល់អាយុ 65 ឆ្នាំនិងក្លាយជា Medicare ដែលមានសិទ្ធិទទួលបានឬទេ?
នៅពេលដែលអ្នកចុះឈ្មោះចូលក្នុង Medicare អ្នកនឹងលែងមានសិទ្ធិចូលរួមក្នុងគណនីហ្សាស។ ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយថវិកានៅក្នុងសញ្ញាប័ត្ររបស់អ្នកនៅតែអាចដកហូតពន្ធដោយឥតគិតថ្លៃដើម្បីបង់ថ្លៃព្យាបាលដែលមានលក្ខណៈគ្រប់គ្រាន់។
បន្ថែមលើសពីនេះក្រោយពីអាយុ 65 ឆ្នាំមូលនិធិនៅក្នុងសញ្ញាប័ត្ររបស់អ្នកអាចត្រូវបានដកចេញសម្រាប់ការចំណាយមិនចាំបាច់ខាងវេជ្ជសាស្ត្រហើយការដកប្រាក់ណាមួយនឹងត្រូវអនុវត្តតាមតែពន្ធលើប្រាក់ចំណូលធម្មតា។
តើអ្នកអាចរកឃើញផែនការវិសាមញ្ញហត្ថកម្មដែលមាននៅឯណា?
ក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រងរបស់អ្នកឬភ្នាក់ងារធានារ៉ាប់រងល្បីឈ្មោះឬក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រងសុខភាពនឹងអាចផ្ដល់ឱ្យអ្នកនូវបញ្ជីនៃផែនការសិទ្ធិទទួលបាន HSA ។ ផែនការមួយចំនួនក៏ផ្តល់ជូននូវគណនី HSA ផ្ទាល់ខ្លួនរបស់ពួកគេផងដែរ។ ទាំងនេះអាចមានថ្លៃខ្ពស់។
ខ្ញុំមានគណនី HSA របស់ខ្ញុំផ្ទាល់ដែលខ្ញុំបានបើកលើបណ្តាញជាមួយហធនាគារ។ គណនីនេះបានផ្តល់អត្រាការប្រាក់សមរម្យថ្លៃសេវាទាបនិងការចូលដំណើរការប័ណ្ណឥណពន្ធ។