យុទ្ធសាស្ត្រផែនការពន្ធដើម្បីផ្លាស់ប្តូរប្រាក់ចំណូលទៅនឹងតង្កៀបទាប

ការរៀបចំផែនការពន្ធឆ្លាតនឹងជួយសន្សំលុយឱ្យអ្នកចូលនិវត្តន៍។

ដើម្បីចូលរួមក្នុងការរៀបចំផែនការពន្ធដែលអាចកាត់បន្ថយចំនួនពន្ធអ្នកនឹងជំពាក់អ្នកត្រូវតែយល់ពីរបៀបដែលតង្កៀបពន្ធធ្វើការ។

របៀបដែលតង្កៀបប្រាក់ធ្វើការ

ខាងក្រោមនេះជាការណែនាំដំបូងអំពីរបៀបដែលអត្រាពន្ធដំណើរការ។ នេះជាឧទាហរណ៍មួយសម្រាប់គូស្វាមីភរិយាដែលរៀបអាពាហ៍ពិពាហ៍រួមគ្នា (អត្រាឆ្នាំ 2017):

• រាល់ប្រាក់ដុល្លារនៃប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធរវាង 0 និង 18.650 ដុល្លារត្រូវបានគេយកពន្ធតាមអត្រា 10% ។
• រាល់ប្រាក់ដុល្លាររវាង 18,651 និង 75,900 ដុល្លារត្រូវបានគេបង់ពន្ធ 15% ។
• ប្រាក់ដុល្លារទាំងអស់នៃប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធលើសពី 75.901 ដុល្លារនិងរហូតដល់ 153.100 ដុល្លារត្រូវបានគេបង់ពន្ធ 25% ។

បន្ទាប់មកចូរដាក់រួមគ្នានូវការព្យាករពន្ធ

នៅពេលអ្នកយល់ពីរបៀបដែលតម្លើងពន្ធធ្វើការអ្នកត្រូវតែធ្វើការព្យាករពន្ធមុនដំណាច់ឆ្នាំ។ ការព្យាករនេះគឺជាការប៉ាន់ប្រមាណនូវអ្វីដែលអ្នកគិតថាប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធរបស់អ្នកនឹងមាន។ ការប៉ាន់ស្មាននេះគឺចាំបាច់សម្រាប់អ្នកដើម្បីកំណត់ថាតើយុទ្ធសាស្ដ្រណាដែលមានប្រសិទ្ធភាពបំផុតសម្រាប់អ្នក។

ប្រសិនបើប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធរបស់អ្នកនឹងឡើងដល់ 75 ដុល្លារឬខ្ពស់ជាងនេះសូមអានដើម្បីរកវិធីដើម្បីកាត់បន្ថយប្រាក់ចំណូលពីតង្កៀបខាងលើ។ ប្រសិនបើប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធរបស់អ្នកនឹងមានចំនួន $ 75k ឬទាបជាងនេះសូមអានខាងក្រោមដើម្បីដឹងពីមូលហេតុដែលអ្នកចង់ប្រាកដថាបំពេញតង្កៀបពន្ធខាងក្រោម។

ប្រាក់ចំណូលដែលអាចទុកចិត្តបានលើសពី 75k ដុល្លារអាពាហ៍ពិពាហ៍ / $ 38k នៅលីវ

អ្នកដាក់ប្រាក់ចំណូលខ្ពស់ត្រូវរកវិធីដើម្បីកាត់បន្ថយប្រាក់ចំណូលពីតង្កៀបពន្ធខ្ពស់។

ឧទាហរណ៍: ប្រើតង្កៀបពន្ធនៅផ្នែកខាងលើនៃអត្ថបទនេះសម្រាប់គូស្វាមីភរិយាប្រសិនបើអ្នកមានប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធ 82.500 ដុល្លារចំណូលដែលខ្ពស់ជាងគេបំផុតចំនួន 6,600 ដុល្លារនឹងត្រូវបង់ពន្ធ 25% ។ អ្នកនឹងបង់ពន្ធចំនួន 1.650 ដុល្លារលើប្រាក់ចំណូលដែលមានចំនួន 6.600 ដុល្លារ។

ប្រើគំនិតដូចខាងក្រោមដើម្បីប្តូរប្រាក់ចំណូលទៅតង្កៀបទាប:

• រៀបចំការវិនិយោគរបស់អ្នកឡើងវិញដើម្បីកាត់បន្ថយប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធ។ អ្នកចង់បានការវិនិយោគដែលបង្កើតប្រាក់ចំណូលដែលត្រូវធ្វើឡើងនៅក្នុងគណនីចូលនិវត្តន៍ហើយការវិនិយោគដែលបង្កើនការកើនឡើងដើមទុននិងភាគលាភដែលមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់នឹងត្រូវធ្វើឡើងនៅខាងក្រៅគណនីចូលនិវត្តន៍។
• ចំណាយតិចលើគណនីចូលនិវត្តន៍ក្នុងរយៈពេលប៉ុន្មានឆ្នាំដែលប្រភពប្រាក់ចំណូលផ្សេងទៀតមានចំនួនកាន់តែខ្ពស់។

• សំរេច ការខាតបង់ដើមទុនដើម្បីទូទាត់ការកើនឡើងដើមទុន ។
• សម្រាប់អ្នកដែលមានប្រាក់ចំណូលខ្ពស់បង្កើតការរួមចំណែកកាត់បន្ថយសម្រាប់ផែនការចូលនិវត្តន៍។ នេះធ្វើឱ្យមានអារម្មណ៍ល្អប្រសិនបើអ្នកស្ថិតក្នុងតម្លែពន្ធ 33% ឬ 35% ។ ហេតុអ្វី? ភាគច្រើនទំនងជានៅពេលអ្នកចូលនិវត្តន៍និងចាប់ផ្ដើមដកប្រាក់តង់ដូរពន្ធរបស់អ្នកនឹងធ្លាក់ចុះនៅចន្លោះពី 15% ទៅ 28% ។ ប្រសិនបើអ្នកអាចកាត់ប្រាក់បាន 35% នៅថ្ងៃនេះនិងបង់ពន្ធ 15% នៅពេលក្រោយដែលនាំឱ្យមានការសន្សំប្រាក់ធំ ៗ ។
• បង្កើនការរួមចំណែករបស់ផែនការចូលនិវត្តន៍នៅពេលដែនកំណត់កើនឡើង។ រៀងរាល់ខែតុលា IRS ប្រកាសអំពីការកំណត់ការចូលរួមចំណែកថ្មីសម្រាប់ 401 (K) IRAs និងផែនការចូលនិវត្តន៍ផ្សេងទៀត។ ជារៀងរាល់ឆ្នាំត្រូវប្រាកដថាកែតម្រូវការរួមចំណែករបស់អ្នកដើម្បីដាក់ចំនួនអតិបរមាទៅក្នុងផែនការរបស់អ្នក។ ឧទាហរណ៍នៅឆ្នាំ 2016 និង 2017 ឧទាហរណ៍ការកំណត់ចំនួន 401 (K) សម្រាប់អ្នកដែលមានអាយុចាប់ពី 50 ឡើងទៅគឺ 24,000 ដុល្លាររួមទាំងការផ្តល់ការចាប់បាន 6,000 ដុល្លារផងដែរ។

ចំណូលពន្ធដែលតិចជាង $ 75k រៀបការ / $ 38k នៅលីវ

អ្នកជាប់ពន្ធប្រាក់ចំណូលទាបត្រូវមានជម្រើសផ្សេងគ្នាដើម្បីបង្កើនការសន្សំពន្ធ។ ជម្រើសមួយចំនួន:

• ប្រហែលជាអ្នកមិនគួររួមចំណែកក្នុងគណនីចូលនិវត្តន៍មួយដែលកាត់កងទេ។ ផ្ទុយទៅវិញ, ផ្តល់មូលនិធិ Roth IRA មួយ, ឬធ្វើឱ្យការរួមចំណែក Roth ទៅ 401 (K) ផែនការរបស់អ្នក។
• ប្រើឆ្នាំដែលមានចំណូលទាបដើម្បីយកប្រាក់ IRA និងបង់តិចតួចមិនបង់ពន្ធ។ សូមមើលព័ត៌មានលម្អិតអំពីយុទ្ធសាស្រ្តផែនការពន្ធខាងក្រោម។

• ពិចារណាប្តូរគណនី IRA របស់អ្នកឬផ្នែកមួយនៃវាទៅ Roth IRA ។

1. ប្រើឆ្នាំដែលមានចំណូលទាបដើម្បីផ្តល់មូលនិធិគណនី Roth ដោយមិនគិតពន្ធ

ក្នុងឆ្នាំដែលប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធរបស់អ្នកនឹងមានកម្រិតទាបការរួមចំណែករូត IRA រឺ Roth 401 (K) គឺសមហេតុផល។

ឧទាហរណ៍: ភ្នាក់ងារអចលនទ្រព្យដែលខ្ញុំដឹងជាប្រចាំបានរួមចំណែកកាត់បន្ថយពន្ធប្រចាំឆ្នាំចំពោះគម្រោង 401 (K) របស់គាត់។ នៅចុងបញ្ចប់នៃឆ្នាំយឺត ៗ យើងបានមើលស្ថានភាពពន្ធរបស់នាងហើយបានដឹងថានាងនឹងស្ថិតនៅក្នុងតម្លែទាបនៅឆ្នាំនោះ។

វាមិនមានន័យទេសម្រាប់នាងក្នុងការរួមវិភាគទានដែលអាចកាត់កងបានក្នុងគោលបំណងដើម្បីសន្សំពន្ធ 10% ក្នុងពេលឥឡូវនេះតែប៉ុណ្ណោះដើម្បីធ្វើការដកប្រាក់ដប់ឆ្នាំចាប់ពីឥឡូវនេះហើយបង់ពន្ធនៅអត្រា 15% ដែលព្យាករនោះ។ ដូច្នេះនាងបានចូលរួមវិភាគទានដល់ Roth IRA ជំនួសឱ្យការរួមចំណែកកាត់បន្ថយដល់គម្រោង 401 (K) របស់នាង។

2. ដកប្រាក់ IRA

សម្រាប់អាយុ 59 ឆ្នាំ 1/2 ឬចាស់ជាងនេះអ្នកអាចពិចារណាយកការដកហូត IRA ក្នុងកំឡុងពេលមានប្រាក់ចំណូលទាបបើទោះបីជាអ្នកមិនត្រូវបានតម្រូវ។

នេះហើយជាមូលហេតុដែលវាអាចដំណើរការបាន។ បន្ទាប់ពីការបន្ថែមការកាត់បន្ថយធាតុដូចជាប្រាក់កម្ចីការប្រាក់និងការចំណាយលើការថែទាំសុខភាពអ្នកចូលនិវត្តន៍មួយចំនួនមានការកាត់បន្ថយច្រើនជាងចំណូល។ ក្នុងរយៈពេលប៉ុន្មានឆ្នាំដែលករណីនេះកើតឡើងនេះអាចជាឱកាសដ៏ល្អក្នុងការដកប្រាក់ពីគណនីចូលនិវត្តហើយបង់ពន្ធត្រឹមតែ 10% ឬ 15% ប៉ុណ្ណោះ។

ផ្ទុយទៅវិញអ្នកចូលនិវត្តន៍ជាច្រើនគោរពតាមប្រាជ្ញាតាមធម្មតាហើយអនុញ្ញាតឱ្យគណនីពន្យារពន្ធកើនឡើងរហូតដល់ពួកគេត្រូវបង្ខំឱ្យទទួល ការចែកចាយអប្បរមា នៅអាយុ 70 ½។ ប្រសិនបើអ្នករង់ចាំរហូតដល់អាយុ 70 ½ការចែកចាយអប្បបរមាដែលត្រូវការអាចមានទំហំធំល្មមដែលប្រាក់ចំណូលបន្ថែមនឹងផ្លាស់ប្តូរអ្នកទៅក្នុងតម្លែពន្ធ 25% ។

ដោយការដកប្រាក់ជាច្រើនឆ្នាំដែលប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធមានកម្រិតទាបអ្នកអាចជៀសវាងការបង់ពន្ធបន្ថែមពី 10% ទៅ 15% លើការដកប្រាក់នៅពេលក្រោយនៅលើផ្លូវ។