ស្វែងយល់អំពីការប្រើប្រាស់គណនីថែរក្សាប្រពៃណីដើម្បីរក្សាទុកសម្រាប់មហាវិទ្យាល័យ
មាតាបិតានិងសិស្សដែលកំពុង បំពេញការងារ FAFSA និងរៀនសូត្រពី ជំនួយហិរញ្ញវត្ថុ ប្រហែលជាអាចទាត់ចោលខ្លួនឯងដោយមិនមានផែនការប្រសើរជាងមុនដើម្បីបង់ថ្លៃសាលា។ នៅពេលនិយាយអំពីថ្លៃសិក្សានៅមហាវិទ្យាល័យការធ្វើផែនការតិចតួចអាចទៅបានយូរ។
មានវិធីជាច្រើនដែលមានប្រយោជន៍ក្នុងការសន្សំប្រាក់សម្រាប់ការអប់រំនៅមហាវិទ្យាល័យរបស់អ្នកដែលនីមួយៗមានគុណសម្បត្តិនិងគុណវិបត្តិរបស់ខ្លួន។ វិធីសាស្ត្រមួយក្នុងចំណោមវិធីសាស្រ្តប្រពៃណីច្រើនជាងនេះគឺត្រូវបើកគណនីរក្សាទុកដែលកុមារអាចចូលដំណើរការបាននៅពេលដែលពួកគេក្លាយជាមនុស្សពេញវ័យប៉ុន្តែនេះមិនមានលក្ខណៈវិនិច្ឆ័យផ្នែកអប់រំអំពីរបៀបដែលត្រូវចំណាយប្រាក់ទេ។
គណនីគ្រប់គ្រងមិនមែនជាគណនីសន្សំសម្រាប់ការអប់រំទេហើយកូនរបស់អ្នកអាចប្រើប្រាក់ដែលអ្នកវិនិយោគទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយ។ ជម្រើសមួយទៀតគឺប្រើប្រាស់គណនី UGMA ឬ UTMA ។
តើអ្វីជា UGMA និង UTMA?
គណនី UGMA និង UTMA ត្រូវបានគេចាត់ទុកថាជាកូនចិញ្ចឹមនៃគណនីសន្សំមហាវិទ្យាល័យ។ ច្បាប់ UGMA និងច្បាប់ UTMA គឺគ្មានអ្វីក្រៅពីគណនីឃុំឃាំងដែលត្រូវបានប្រើដើម្បីកាន់កាប់និងការពារទ្រព្យសម្បត្តិសម្រាប់អនីតិជនរហូតដល់ពួកគេឈានដល់អាយុភាគច្រើននៅក្នុងរដ្ឋរបស់ពួកគេ។ គណនីទាំងនេះជាទូទៅអនុញ្ញាតឱ្យមានការវិនិយោគមូលធនបំណុលនិងមូលនិធិទៅវិញទៅមកប៉ុន្តែមិនមានការវិនិយោគដែលមានហានិភ័យខ្ពស់ដូចជាជម្រើសហ៊ុនឬការទិញនៅលើរឹម។ ដោយសារទ្រព្យសម្បត្តិត្រូវបានចាត់ទុកថាជាទ្រព្យសម្បត្តិរបស់អនីតិជនប្រាក់ចំណូលជាក់លាក់នៃប្រាក់ចំណូលវិនិយោគនឹងមិនត្រូវបានបង់ទេខណៈដែលចំនួនទឹកប្រាក់ស្មើគ្នាត្រូវបានគេយកពន្ធលើអត្រាពន្ធរបស់កុមារជំនួសឱ្យអត្រាឪពុកម្តាយ។
គុណវិបត្តិសក្តានុពល
អត្ថប្រយោជន៍ពន្ធដូចគ្នាដែលធ្វើឱ្យគណនីថែរក្សាគួរឱ្យទាក់ទាញក៏អាចធ្វើឱ្យពួកគេមិនចាប់អារម្មណ៍ផងដែរ។
បន្ទាប់ពីប្រាក់ចំណូលជាលើកដំបូងនៅក្នុងប្រាក់ចំណូលត្រូវបានការពារពីពន្ធខ្ពស់, ប្រាក់ចំណូលលើសត្រូវបានជាប់ពន្ធនៅតង្កៀបពន្ធរបស់ឪពុកម្តាយ។ ផលប៉ះពាល់នេះនឹងមិនកើតឡើងនៅក្នុងផែនការលេខ 529 ឬ Coverdell ESA ទេ។
ទំរង់គណនីក៏តម្រូវឱ្យអ្នកថែរក្សាប្រគល់ការត្រួតពិនិត្យទ្រព្យសម្បត្តិដល់កុមារនៅគ្រប់ទីកន្លែងចាប់ពីអាយុ 18 ដល់ 21 ឆ្នាំអាស្រ័យលើរដ្ឋ។
ទោះបីជាឪពុកម្តាយដែលមានទំនាក់ទំនងល្អជាមួយកូនរបស់ពួកគេអាចបង្ខិតបង្ខំទ្រព្យសម្បត្តិទាំងនោះឱ្យទៅរៀននៅមហាវិទ្យាល័យក៏ដោយក៏ទំនាក់ទំនងស្នេហាអាចមានបញ្ហា។
តើអ្វីទៅជាអត្ថប្រយោជន៍ពន្ធ?
ក្មេងៗដែលមានអាយុក្រោម 19 ឆ្នាំ (ឬ 24 នាក់សម្រាប់សិស្សពេញម៉ោង) ដែលជាផ្នែកមួយនៃការវិលត្រឡប់ពន្ធដាររបស់ឪពុកម្តាយរបស់ពួកគេត្រូវបានអនុញ្ញាតឱ្យមានចំនួនទឹកប្រាក់ជាក់លាក់នៃ "ប្រាក់ចំណូលដែលមិនទាន់រកបាន" នៅក្នុងអត្រាពន្ធកាត់បន្ថយ។ ក្នុងឆ្នាំ 2016 ឧទាហរណ៍ $ 1,050 ជាលើកដំបូងត្រូវបានគេចាត់ទុកថាគ្មានពន្ធនិង $ 1,050 បន្ទាប់ត្រូវបានគេដាក់ពន្ធនៅតង្កៀបរបស់កុមារដែលមាន 10 ភាគរយសម្រាប់ពន្ធលើប្រាក់ចំណូលសហព័ន្ធ។ អ្វីដែលនៅខាងលើបរិមាណទាំងនោះត្រូវបានគេយកពន្ធទៅតាមអត្រារបស់ឪពុកម្តាយដែលអាចមានរហូតដល់ 35 ភាគរយ។ ការលើកលែងនេះគឺសម្រាប់កូនម្នាក់មិនមែនក្នុងគណនីទេ។
តើការចំណាយអ្វីខ្លះដែលមានសិទ្ធិទទួលបាន?
អ្នកថែរក្សាអាចផ្តួចផ្តើមការ ដកប្រាក់ សម្រាប់អត្ថប្រយោជន៍នៃកុមារដរាបណាការចំណាយសម្រាប់តម្រូវការស្របច្បាប់។ ការចំណាយណាដែលជាផលប្រយោជន៍របស់កុមារដូចជាការចំណាយលើការសិក្សាមុនរហួនអាចត្រូវបានបង់ពីគណនីថែរក្សាតាមការសំរេចរបស់អ្នកថែរក្សា។ ទោះយ៉ាងណាក៏ដោយមិនដូចគណនីសន្សំនៅមហាវិទ្យាល័យទេការចំណាយទាំងនេះមិនត្រូវបានកំណត់ចំពោះការអប់រំទេហើយអាចត្រូវបានប្រើសម្រាប់អ្វីដែលទាក់ទងនឹងកុមារ។ ដូចគ្នានេះដែរនៅពេលក្លាយជាមនុស្សពេញវ័យច្បាប់កុមារអាចប្រើលុយដោយគ្មានដែនកំណត់។
តើមានផលប៉ះពាល់ដល់សិទ្ធិទទួលជំនួយហិរញ្ញវត្ថុរបស់សហព័ន្ធមែនទេ?
គណនីថែរក្សាត្រូវបានចាត់ទុកថាជាទ្រព្យសម្បត្តិរបស់កុមារហើយត្រូវបានរាប់បញ្ចូលក្នុងការប្រឆាំងនឹងជំនួយហិរញ្ញវត្ថុ។ ប្រហែល 20% នៃទ្រព្យសម្បត្តិទាំងនេះនឹងត្រូវបានគេប្រើប្រាស់ដើម្បីផ្តល់មូលនិធិដល់ការអប់រំរបស់សិស្សក្នុងឆ្នាំសិក្សាណាមួយ។
ច្បាប់ចូលរួមចំណែក
មិនមានដែនកំណត់ការចូលរួម។ ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយអ្នកណាម្នាក់ដែលអង្គុយល្វែងលុយនៅក្នុងគណនីមួយនេះត្រូវដឹងអំពីរបៀបដែលអំណោយកាន់តែច្រើនប៉ះពាល់ដល់ពន្ធលើអំណោយប្រចាំឆ្នាំនិងការដកហូតពន្ធលើអចលនទ្រព្យ។ ការប្រឹក្សាជាមួយទីប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុគឺមានប្រយោជន៍។
មិនប្រើប្រាក់
ប្រាក់ដែលមិនបានប្រើត្រូវបានចែកចាយនៅពេលដែលកុមារឈានដល់អាយុភាគច្រើនឬអាយុអតិបរមាដែលត្រូវបានអនុញ្ញាតសម្រាប់គណនីថែរក្សានៅក្នុងរដ្ឋរបស់ពួកគេ។ សម្រាប់គណនី UGMA បុរាណនេះជាទូទៅកើតឡើងនៅអាយុ 18 ឆ្នាំ។ សម្រាប់គណនីថ្មី UTMA អាយុនេះជាធម្មតាមានអាយុ 21 ឆ្នាំប៉ុន្តែប្រហែលជាអាយុ 25 ឆ្នាំ។
មិនដូចផែនការលេខ 529 និង Coverdell ESA ទេមិនមានលទ្ធភាពផ្ទេរគណនីទៅកូនមួយទៀតឬផ្លាស់ប្តូរអ្នកទទួលផលឡើយ។